【名词&注释】
会计准则(accounting standards)、不存在(there is no)、交易价格(transaction value)、业务范围(business scope)、手续费(commission charge)、管理人、持有人大会、市场参与者(market participants)、服务费(service charge)、具体情况(concrete conditions)
[多选题]基金运作费包括()。
A. 审计费、律师费
B. 上市年费、信息披露费
C. 分红手续费、持有人大会费
D. 开户费、银行汇划手续费
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学习资料:
[单选题]按照新会计准则和栩关规定,关于基金资产估值的基本原则叙述错误的是()。
A. A.对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,应采用市价确定公允价值
B. B.对不存在活跃市场的投资品种,应采用市场参与者(market participants)普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
C. 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的,基金管理公司应根据具体情况(concrete conditions)托管银行进行商定,按最能恰当反映公允价值的价格估值
D. D.有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的,基金管理公司应根据具体情况(concrete conditions)于持有人进行商定,按最能恰当反映公允价值的价格估值
[单选题]投资基金的风险可能小于()。
A. 股票
B. 固定利率债券
C. 浮动利率债券
D. 债券
[多选题]基金管理人的主要业务是()。
A. 发起设立基金
B. 管理基金
C. 基金营销
D. 基金注册登记
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