某企业现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能

【名词&注释】

生产成本(production cost)、机会成本(opportunity cost)、经济订货量(economic order quantity)、总成本(total cost)、基础上(basis)、补偿性余额(compensation balance)、有价证券(securities)、企业现金管理、单位成本(unit cost)、控制线(control line)

[单选题]某企业现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的现金最低控制线^{(control line)}为10000元，估计企业每日现金流量变动的标准差为100元，持有现金的年机会成本为14．4％(－年按照360天计算)，每次有价证券^(securities)转换为现金或现金转换为有价证券^(securities)的成本为150元。则根据随机模型确定的最佳现金持有量为（）元。

A. A．10250
B. B．11412
C. C．10100
D. D．10198

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[多选题]某企业每年耗用某种材料3600千克，该材料单位成本^{(unit cost)}为10元，单位储存成本为2元，－次订货成本为25元，符合经济订货基本模型的全部假设条件，则下列说法中正确的有（）。

A. A．经济订货量为300千克
B. B．最佳订货周期为1个月
C. C．与经济批量有关的总成本为600元
D. D．经济订货量占用资金为3000元

[多选题]C公司生产中使用的甲标准件，全年共需耗用9000件(－年按照360天计算)，该标准件通过自制方式取得。其日产量50件，单位生产成本50元；每次生产准备成本200元，固定生产准备成本每年10000元；年变动储存成本每件5元，固定储存成本每年20000元。假设－年按360天计算，下列各项中，正确的有（）。

A. A．经济生产批量为1200件
B. B．最高库存量为600件
C. C．经济生产批量占用资金为30000元
D. D．与经济生产批量相关的总成本是3000元

[多选题]下列选项中，属于变动的订货成本的有（）。

A. 差旅费
B. 采购机构的管理费
C. 邮资
D. 存货占用资金应计利息

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