【名词&注释】
流动资产(current assets)、人民币(rmb)、期货交易所(futures exchange)、净资产(net assets)、营业部(business department)、中国证监会(china securities regulatory commission)、长期借款(funded liability)、客户保证金(customer credit balance)、符合规定(conforming to prescribed)、证监会派出机构
[判断题]期货公司应当符合净资本按营业部数量平均折算额(净资本/营业部家数)不得低于人民币300万元。()
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学习资料:
[单选题]期货公司借入次级债务的,在计算净资本时,可以将所借入的次级债务()。
A. 全额加回
B. 按照中国证监会规定的比例加回
C. 全额扣减
D. 按照中国证监会规定的比例扣减
[多选题]关于客户保证金(customer credit balance)未足额追加时说法正确的有()。
A. 客户保证金(customer credit balance)未足额追加的.期货公司在计算符合规定(conforming to prescribed)的最低限额的结算准备金时,应当相应扣除
B. 客户保证金(customer credit balance)未足额追加的,期货公司在计算符合规定(conforming to prescribed)的最低限额的结算准备金时,不应当相应扣除
C. 客户保证金(customer credit balance)在报表报送日之前已足额追加的,期货公司可以在报表附注中说明
D. 未足额追加的客户保证金(customer credit balance)应当按期货交易所规定的保证金标准计算,包括已经记入"应收风险损失款"科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务
[多选题]风险监管报表不包括()。
A. 流动资产计算表
B. 资产负债表
C. 经营业务报表
D. 净资产计算表
[多选题]期货公司确保风险监管指标持续符合标准的措施包括()。
A. 建立与风险监管指标相适应的内部控制制度
B. 建立动态的风险监控和资本补足机制
C. 建立静态的风险监控和资本补足机制
D. 建立与风险监管指标相适应的外部控制制度
[多选题]期货公司报送的风险监管报表存在()情况的,中国证监会派出机构应当要求期货公司限期报送或者补充更正。
A. 虚假记载
B. 误导性陈述
C. 重大错误
D. 重大遗漏
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