在内控合规管理信息系统中，检查人员在实施现场检查前可通过（）

【名词&注释】

规章制度、工作效率(work efficiency)、重点工作(key work)、工作单位(work unit)、实际情况(actual situation)、颁布实施(promulgation and implementation)、实质性审查(substantial review)、班子成员(member of the leading group)、检查工作(inspection work)、国际先进经验

[单选题]在内控合规管理信息系统中，检查人员在实施现场检查前可通过（）功能查询与被检查机构或被审计人相关的底稿信息，研究查找被查机构经营管理缺陷，确定现场检查重点工作。

A. 历史资料查询
B. 项目信息查询
C. 项目文档
D. 项目评价

查看答案&解析 查看所有试题

学习资料：

[单选题]标志着适应我国实际情况、融合国际先进经验的中国企业内部控制规范体系基本建成的是：（）。

A. 《商业银行内部控制指引》的颁布实施
B. 《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》的颁布实施
C. 《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的颁布实施
D. 《内部会计控制规范——基本规范》等7项内部会计控制规范的颁布实施

[单选题]关于内规建设，描述错误的是（）。

A. 内规建设应当明确规章制度的制定流程
B. 内规建设需要把握好激励与约束的关系，设计好具体的激励与约束措施和机制
C. 内规建设要建立定期后续评估机制
D. 内规建设首先需要外规内化，无须考虑机构自身特点，要全面内化

[单选题]授权管理作为内部控制的重要手段和措施，理应以防范风险、审慎经营为出发点，兼顾业务发展和工作效率，充分体现内控优先的要求，体现的是行长授权原则中的（）

A. 内控优先原则
B. 差别授权原则
C. 合理适度原则
D. 风险可控原则

[单选题]向境外汇出资金时，汇出银行须向接收汇款的境外机构提供汇款人的姓名或者名称、账号及哪项信息？（）

A. 住所
B. 工作单位
C. 国籍
D. 微信

[多选题]关于制度立项审查，以下说法正确的是（）

A. 制度立项审查只是形式审查，不进行实质性审查^{(substantial review)}
B. 制度管理部门按照合规性、必要性和协调性原则，对制度立项进行审查
C. 制度管理部门可以作出准予立项、不予立项、增加立项等审查意见
D. 制度管理部门不可以作出不予立项的审查意见

[多选题]开展检查工作^{(inspection work)}进行抽样时可关注的关键岗位包括（）。

A. 各级行财会和出纳人员
B. 基层营业机构主要负责人
C. 拥有资产处置、采购、费用审批、信贷审批、招投标权限的人员
D. 各级行行长、副行长及其他班子成员^{(member of the leading group)}

本文链接：https://www.51bdks.net/show/8l7y0g.html