发行人最近一期末持有金额较大的（）等财务性投资的，应分析其投

【名词&注释】

中国证监会(china securities regulatory commission)、履行职责(acquittal)、发行股票、企业净资产(enterprise net assets)、可回收性(recoverability)、工作单位(work unit)、内幕信息知情人、股票成交额、利害冲突(clash of interests)、公司股票(corporate stock)

[多选题]发行人最近一期末持有金额较大的（）等财务性投资的，应分析其投资目的，对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。

A. 交易性金融资产
B. 委托理财
C. 借与他人款项
D. 可供出售的金融资产

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[单选题]根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定（二）》，内幕信息知情人利用内幕信息买卖上市公司股票^{(corporate stock)}成交额累计在（）万元以上，或者期货交易占用保证金数额累计在（）万元以上的，要追究刑事责任。

A. 30；20
B. 40；30
C. 50；30
D. 60；20

[单选题]公司股本总额在（）亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。

A. 5
B. 4
C. 6
D. 3

[单选题]H股公司上市后的公司治理是，公司上市后须至少有（）名执行董事常驻香港，须指定至少（）名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长。

A. 2，3
B. 3，2
C. 3，3
D. 2，2

[多选题]发审委委员审核股票发行申请文件时，有（）情形之一的，应及时提出回避。

A. 发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事、监事、经理或者其他高级管理人员的
B. 发审委委员或者其亲属、发审委委员所在工作单位持有发行人的股票，可能影响其公正履行职责的
C. 发审委委员或者其所在工作单位近3年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的
D. 发审委委员或者其亲属担任董事、监事、经理或者其他高级管理人员的公司与发行人或者保荐机构有行业竞争关系，经认定可能影响其公正履行职责的

[多选题]上市公司所属企业申请境外上市，应当符合（）。

A. 上市公司在最近3年连续盈利
B. 上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
C. 上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70%
D. 上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%

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