某企业在生产经营的淡季，需占用300万元的流动资产和500万元的长

【名词&注释】

经营风险(business risk)、生产经营(production and management)、线性关系(linear relationship)、银行借款(bank borrowing)、补偿性余额(compensation balance)、流动资产投资、有价证券(securities)、现金余额管理、承担风险(bear risk)、长期负债(long term liability)

[多选题]某企业在生产经营的淡季，需占用300万元的流动资产和500万元的长期资产；在生产经营的高峰期，会额外占用200万元的季节性存货需求。如果在生产经营的高峰期，需要借入100万元的短期借款，则下列说法中正确的有（）。

A. A．自发性流动负债＋长期负债^{(long term liability)}＋权益资本＝900万元
B. B．永久性流动资产为300万元
C. C．临时性流动资产为200万元
D. D．属于保守型融资策略

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[多选题]制定企业的信用政策，需要考虑的因素包括（）。

A. A．资本成本
B. B．收账费用
C. C．存货数量
D. D．现金折扣

[多选题]下列关于短期借款的表述中，不正确的有（）。

A. A．银行借款利息的支付方式－般为收款法
B. B．在信贷额度内，银行需无条件提供贷款
C. C．补偿性余额属于提前归还借款
D. D．如果存在周转信贷协定，则要对已经使用的资金支付承诺费

[多选题]不同决策者对流动资产投资策略的倾向不同。下列说法中正确的有（）。

A. A．保守的决策者更倾向于宽松的流动资产投资策略
B. B．运营经理通常喜欢高水平的原材料
C. C．销售经理喜欢高水平的产成品存货
D. D．财务管理人员喜欢使存货和应收账款最小化

[单选题]F公司现金部经理决定采用随机模型进行现金余额管理，确定L值应为18000元，估计公司现金流量标准差δ为2000元，持有现金的年机会成本为10.8%，转换成本b为210元，一年按360天计算。则该公司最优回归线R应为（）元。

A. 12805.79
B. 30805.79
C. 1449137.68
D. 1467137.68

[多选题]下列各项中，属于建立存货经济订货批量基本模型假设前提的有（）。

A. 订货提前期是常数
B. 有批量折扣
C. 货物一次性入库
D. 库存持有成本与库存水平呈线性关系

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