审慎性原则要求制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为

【名词&注释】

岗位职责(post responsibility)、会计核算(accounting)、基本要求(basic requirements)、主要内容(main contents)、业务流程(business process)、中国证监会(china securities regulatory commission)、基金份额持有人、基金托管人(fund trustee)、拒绝执行、会计控制措施

[判断题]审慎性原则要求制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。（）

查看答案&解析 查看所有试题

学习资料：

[单选题]（）是公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

A. A．健全性原则
B. B．有效性原则
C. C．独立性原则
D. D．相互制约原则

[多选题]基金管理公司为了确保会计核算系统的正常运转，应采取的会计控制措施有（）。

A. 建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿
B. 建立复核制度，防止会计差错的产生
C. 采取合理的估值方法和科学的估值程序
D. 规范基金清算交割工作，在授权范围内及时准确地完成基金清算

[单选题]对基金管理人非法的、不合规的投资指令，基金托管人^{(fund trustee)}应当拒绝执行，并提示（）或向监管机构报告。

A. 基金份额持有人
B. 中国证监会
C. 管理人
D. 证券业协会

[多选题]基金托管人^{(fund trustee)}全面行使职责阶段的主要工作有（）。

A. 安全、独立保管基金的全部财产
B. 每个工作日进行基金资产净值计算与会计核算，并与管理人核对
C. 根据管理人的指令办理资金划拨
D. 监督基金投资范围、投资比例、投资风格、关联交易等

本文链接：https://www.51bdks.net/show/7d5dd7.html