2022经济法题库证券法律制度题库考试历年试题(05月23日)

1. [单选题]甲上市公司成立于2005年10月。2013年10月，甲公司准备发行分离交易可转换公司债券。关于该公司的下列情况中，符合发行该种债券条件的是（）。

A. 最近6个月内不存在违规对外提供担保的行为
B. 最近一期期未经审计的净资产不低于人民币10亿元；最近3个会计年度^{(fiscal year)}实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C. 最近3个会计年度^{(fiscal year)}经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息，但最近3个会计年度^{(fiscal year)}加权平均净资产收益率平均不低于6%（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据）除外
D. 本次发行后累计公司债券余额达到最近一期期末净资产额的45%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

2. [单选题]下列各项中，符合《证券法》^{(securities law)}中关于股份有限公司股票^{(corporate stock)}上市条件的是（）。

A. 公司股本总额不少于人民币3000万元
B. 公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为5%以上
C. 公司最近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
D. 必须是国家鼓励发展的产业

3. [多选题]根据《证券发行与承销管理办法》的规定，股份有限公司首次公开发行股票采用网上和网下同时发行的，应安排不低于本次网下发行股票数量的40%优先给特殊机构配售，下列选项中，该特殊机构有（）。

A. 公开募集设立的证券投资基金
B. 私募股权投资基金
C. 社保基金投资管理人管理的社会保障基金
D. 信托基金

4. [多选题]甲公司收购乙上市公司时，下列投资者同时也在购买乙上市公司的股票。根据证券法律制度的规定。如无相反证据，与甲公司为一致行动人的投资者有（）。

A. 甲公司董事杨某
B. 甲公司董事长张某多年未联系的同学
C. 甲公司某监事的母亲
D. 甲公司总经理的配偶

5. [多选题]根据证券法律制度的规定，为了保护公众投资者，要求公开发行优先股的公司（商业银行除外），必须在公司章程中规定（）。

A. 采取固定股息率
B. 在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息
C. 未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度^{(fiscal year)}
D. 优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配

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