【名词&注释】
会计准则(accounting standards)、生产经营(production and management)、证券交易所(stock exchange)、可转换公司债券(convertible bonds)、审计报告(audit report)、中国证监会(china securities regulatory commission)、保留意见(qualified opinion)、非公开发行股票、首次公开发行股票(initial issuing of stocks)、主承销商(managing underwriter)
[单选题]根据证券法律制度的规定,关于要约收购程序,下列表述不正确的是()。
A. 收购人在公告要约收购报告书之前可以自行取消收购计划,不过应当公告原因;自公告之日起12个月内,该收购人不得再次对同一上市公司进行收购
B. 收购要约约定的收购期限不得少于30日,并不得超过60日,但出现竞争要约的除外
C. 在收购要约确定的承诺期内,收购人需要变更收购要约的,必须及时公告,载明具体变更事项,并通知被收购公司
D. 收购期限届满后10日内,收购人应当向证券交易所提交关于收购情况的书面报告,并予以公告
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[多选题]根据证券法律制度的规定,下列情形中,须经中国证监会核准的有()。
A. 甲上市公司拟公开发行公司债券
B. 乙上市公司拟非公开发行公司债券
C. 丙上市公司拟公开增发股票
D. 丁上市公司拟非公开发行股票
[多选题]2013年1月,A上市公司准备增资发行股票,A公司下列情形构成其申请发行股票障碍的有()。
A. 2012年A公司曾公开发行过一次股票,但2012年营业利润比2011年下降55%
B. 2010年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告
C. 本次股票发行所募集资金的投资项目实施后,有可能会与控股股东产生同业竞争
D. 2010年、2011年和2012年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备
[多选题]下列有关上市公司向原股东配售股份的条件中,说法正确的有()。
A. 拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B. 控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C. 最近24个月内曾公开发行证券,不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
D. 最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%
[多选题]根据证券法律制度的规定,下列公司均为股票未在证券交易所上市交易的股份有限公司,其中属于非上市公众公司的有()。
A. 股票向特定对象发行导致股东累计超过200人的
B. 股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的
C. 股票公开转让,股东超过200人的
D. 股票公开转让,股东未超过200人的
[多选题]根据证券法律制度的规定,下列选项关于股票公开发行方式的表述中,不正确的有()。
A. 首次公开发行股票(initial issuing of stocks)不能通过向网下投资者询价的方式确定股票发行价格
B. 公开发行股票数量在4亿股(含)以下的,有效报价投资者的数量应不少于20家
C. 首次公开发行股票(initial issuing of stocks)网下投资者申购数量低于网下初始发行量的,发行人和主承销商(managing underwriter)不得将网下发行部分向网上回拨,应当中止发行
D. 网上投资者申购数量不足网上初始发行量的,可以回拨给网下投资者
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