2022基金销售从业资格考试题库基金估值、费用与会计核算题库考前模拟考试221

1. [单选题]QDII基金的净值在估值日后（）内披露。

A. 1个月
B. 1周
C. 2个工作日
D. 1个工作日

2. [单选题]目前，我国封闭式基金管理费一般按不高于（）基金资产净值的1．5％年费率计提。

A. 当日
B. 前一日
C. 次日
D. 前二日

3. [单选题]基金的存款利息收入^{(interest income)}计提方式为（）。

A. 按周计提
B. 按月计提
C. 按日计提
D. 按季计提

4. [单选题]不属于在基金销售过程中发生的费用是（）。

A. 基金转换费
B. 赎回费
C. 申购费
D. 销售服务费

5. [单选题]下列各项中不属于股票型基金及混合型基金财务报告分析内容的是（）。

A. 基金分红能力分析
B. 基金费用情况分析
C. 基金份额变动分析
D. 基金资产估值分析

6. [单选题]（）是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费等方面的费用。

A. 基金管理会
B. 基金托管费
C. 基金销售服务费
D. 基金运作费

7. [单选题]下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。

A. 《中华人民共和国证券投资基金法》是基金估值所依据的最主要的法律
B. 《中华人民共和国证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人
C. 《基金合同的内容与格式》要求基金公司建立信息披露制度
D. 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定变更估值方法时要进行公告

8. [单选题]基金的会计核算对象不包括（）。

A. 资产类、负债类
B. 投资类
C. 共同类
D. 所有者权益类和损益类

9. [单选题]下列说法不正确的是（）。

A. 我国股票型封闭式基金按照0.25％的比例计提基金托管费
B. 开放式基金根据基金合同的规定比例计提基金托管费，通常低于0.25％
C. 基金托管费收取比例与基金规模、基金类型有一定关系
D. 基金销售服务费不仅适用于股票型基金，货币市场基金和一些债券型基金也收取

10. [单选题]基金估值主体在现有法律体系中是完备的，基金估值的法律依据不包括（）。

A. 《中华人民共和国证券投资基金法》
B. 《基金合同的内容与格式》
C. 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
D. 《证券投资基金管理公司管理办法》

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