期货法律法规题库2022关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知题库模拟系统164

1. [单选题]从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币（）万元。

A. 3000
B. 6000
C. 8000
D. 9000

2. [单选题]期货公司借入次级债务的，在计算净资本时，可以将所借入的次级债务（）。

A. 全额加回
B. 按照中国证监会规定的比例加回
C. 全额扣减
D. 按照中国证监会规定的比例扣减

3. [单选题]期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向公司住所地中国证监会派出机构书面报告^{(written report)}，不必须做的是（）。

A. 详细说明对公司的影响
B. 详细说明解决问题的具体措施和期限
C. 向公司全体董事书面报告^{(written report)}
D. 当日向全体股东书面报告^{(written report)}

4. [单选题]期货公司计算（）时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。

A. 准备金
B. 金融资产
C. 盈余公积
D. 净资本

5. [多选题]从事交易结算业务的期货公司净资本达到预警标准的，根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，期货公司应当履行以下（）程序。

A. 向公司住所地中国证监会派出机构书面报告^{(written report)}
B. 向中国期货业协会书面报告^{(written report)}
C. 向公司全体董事书面报告^{(written report)}
D. 向公司全体股东书面报告^{(written report)}

6. [多选题]期货公司报送的风险监管报表存在（）情况的，中国证监会派出机构应当要求期货公司限期报送或者补充更正。

A. 虚假记载
B. 误导性陈述
C. 重大错误
D. 重大遗漏

7. [多选题]某期货公司将要申请金融期货全面结算会员资格，其负债为3亿元，净资产达到1.8亿元，净资本达到8000万元，所代理客户的客户总权益达到6亿元，其所代理的四家非结算会员客户总权益达到9亿元，权益流动资产与流动负债的比例达到85％。请问，该期货公司哪些方面不符合规定？（）

A. 《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司净资本与净资产的比例不得低于50％。该期货公司的净资本与净资产的比例达到了44.4％（8000万元／1.8亿元＝44.4％），不符合规定
B. 《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司负债与净资产的比例不得高于150％。该期货公司负债与净资产的比例达到了167％（3亿元／1.8亿元＝167％），因此不符合该规定
C. 《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十一条规定，从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的6％。该期货公司净资本为8000万元，其客户权益总额与其所代理的非结算会员客户权益总额的总和不能仅为13.3亿元（8000万元／6％＝13.3亿元），而该期货公司及其所代理的非结算会员客户权益总额达到了15亿元，超过了标准，因此不符合该条规定
D. 《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于100％。该期货公司流动资产与流动负债的比例仅有85％，因此不符合该条规定

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