下列有关关联交易的说法，正确的有（）。

【名词&注释】

财务报表(financial statement)、及时性(betimes)、客观性(objectivity)、资产重组(assets reorganization)、不良贷款(bad loan)、信贷管理系统(credit management system)、客户群(customer group)、企业间(inter-enterprise)、挪用资金(misappropriation)、必须坚持(must stick to)

[多选题]下列有关关联交易的说法，正确的有（）。

A. 纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售
B. 横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组
C. 国家控制的企业间^{(inter-enterprise)}因为彼此同受国家控制而成为关联方
D. 与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征

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学习资料：

[单选题]下列属于操作风险监测中流程风险监测指标的是（）。

A. 支行行长连续任职时间
B. 支行周抹账率
C. 案件风险率
D. 前后台交易不匹配占比

[单选题]以下关于银行信用风险在线监控的理解，表述不正确的是（）。

A. 信贷在线监控以信贷管理系统（CMS）为基础信息平台
B. 信贷在线监控必须坚持^{(must stick to)}独立性、客观性、及时性、有效性原则
C. 信贷在线监控对监控发现的风险信号，根据风险影响范围、紧急程度、风险敞口和预计损失等因素，分级管理
D. 信贷在线监控是对客户基本信用状况变动情况的监控

[单选题]法人客户不良贷款减值测试及表外不良信贷资产预计负债减值测试使用（）.

A. 迁移模型
B. 现金流折现模型
C. 滚动率模型
D. 以上均不正确

[多选题]拉动经济的“三驾马车”是指（）。

A. 消费
B. 投资
C. 出口
D. 进口

[多选题]下列哪几项是客户的财务风险信号（）

A. 客户在银行账户存款或结算量锐减，账户内资金余额或结算量长期处于较低水平或下降状态
B. 管理不规范，账务混乱，关联单位间账务不清，存在随意挪用资金^{(misappropriation)}和调整账务行为
C. 客户通过会计作假、财务欺诈、非正常关联交易等手段虚增收入和利润，提供虚假财务报表
D. 大额资产毁损而不能获得赔偿，或大额应收款无法收回

[多选题]下列属于风险监测的事项为（）。

A. 宏观经济风险
B. 客户群^{(customer group)}风险
C. 法律风险
D. 信息系统风险

[单选题]车辆检查是由驾驶员（）对车辆的运行情况、工作性能进行检查。

A. A、每天
B. B、每周
C. C、每月
D. D、每季

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