以下金库日终工作流程描述错误的是（）。

【名词&注释】

管理办法、会计凭证(accounting voucher)、严格执行(strict implementation)、资格证书(qualification certificate)、外汇业务(foreign exchange business)、交通银行(bank of communications)、一致性。、必须坚持(must stick to)、业务操作规程、准确性。

[单选题]以下金库日终工作流程描述错误的是（）。

A. 检查当日应处理的业务是否处理完毕。
B. 根据核心账务系统库存余额，盘点现金、实物。
C. 整理当日业务的相关凭证和资料。
D. 办理款箱入库。

查看答案&解析 查看所有试题

学习资料：

[多选题]会计凭证的传递程序，必须做到：（）

A. 准确及时
B. 手续严密
C. 先外后内
D. 先急后缓

[多选题]核心账务系统中的客户号分为（）

A. 分行客户号
B. 总行客户号
C. 客户关联号
D. 区域客户号

[多选题]“跨行通”业务的对账必须坚持^{(must stick to)}（）和（）的双重核对原则。即系统实行对明细的自动勾对，并对未匹配明细自动生成挂账余额表；挂账余额表反映的挂账余额与核心账务系统中清算对账账户的挂账余额应保持一致。

A. 交易流水
B. 明细核对
C. 余额核对
D. 交易数据

[多选题]装清钞业务操作（以离行式自助设备为例）描述正确的是（）。

A. 离行式自助设备现金领用时，由会计部出具“离行式自助设备装钞计划单”。
B. 离行式自助设备装清钞人员在领取装钞钞箱时，应与离行式自助设备的现金清点人员作好交接。
C. 装清钞人员在设备端先清钞处理，再输入装钞信息进行确认。
D. 现金清点人员对清钞现金进行整点时应区别不同设备所属钞箱分别清点。

[多选题]会计账簿的各项内容，必须根据会计凭证或规定的电子凭证信息的有关事项记载，做到（）。

A. 合法合规
B. 内容完整
C. 数字正确
D. 摘要简明

[多选题]重点监督应按流水信息审核票据影像，内容主要包括：（）

A. 审核索引关系的准确性。
B. 审核使用交易的正确性。
C. 审核票据要素的有效性及审批手续的完整性。
D. 审核记账结果与凭证要素的一致性。

[多选题]以下假币收缴与管理基本规定描述正确的是（）。

A. 假币指伪造、变造的货币，办理假币收缴与管理时，必须严格执行《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》。
B. “假币收缴凭证”、“货币真伪鉴定书”、“假人民币没收收据”使用中国人民银行统一格式。
C. 经办假币鉴定和收缴的人员应当取得“反假货币上岗资格证书”。
D. 严禁截留或私自处理收缴的假币，严禁将已收缴的假币重新流入市场。

[多选题]衍生工具包括（）。

A. 即期
B. 远期
C. 掉期
D. 期货

本文链接：https://www.51bdks.net/show/4r8k6w.html