营运资本投资题库2022专业知识每日一练(09月10日)

1. [单选题]某公司根据存货模型确定的最佳现金持有量为100000元，有价证券^(securities)的年利率为10%。在最佳现金持有量下，该公司与现金持有量相关的现金持有总成本为（）元。

A. 5000
B. 10000
C. 15000
D. 20000

2. [单选题]公司持有有价证券^(securities)的年利率为6%，公司的现金最低持有量2500元，现金余额^{(cash balance)}的最优返回线为9000元，如果公司现有现金21200元，则根据随机模型应投资证券（）元。

A. 0
B. 2500
C. 9000
D. 12200

3. [单选题]某企业全年耗用A材料4800吨，每吨单价为10000元，每次的订货成本为3200元，每吨材料年储备成本12元，不设置保险储备，则该企业按照经济订货批量进货的情况下，存货平均占用的资金为（）元。

A. 16000000
B. 6000000
C. 8000000
D. 1256000

4. [多选题]下列关于流动资产投资策略的说法中，不正确的有（）。

A. 流动资产投资越少越好
B. 最佳投资需要量是指管理成本和持有成本之和最小时的投资额
C. 短缺成本是指随着流动资产投资水平降低而降低的成本
D. 流动资产的持有成本主要是与流动资产相关的机会成本

5. [多选题]现金收支管理的目的在于提高现金使用效率，下列各项中可以提高现金使用效率的有（）。

A. 推迟应付账款的支付
B. 坐支现金
C. 力争现金流量同步
D. 使用现金浮游量

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