营运资本管理题库试题答案+解析(09.17)

1. [多选题]当企业采用随机模式对现金持有量进行控制时，下列有关表述正确的有（）。

A. 只有现金持有量超出控制上限，才用现金购入有价证券^(securities)，使现金持有量下降；只有现金持有量低于控制下限时，才抛售有价证券^(securities)换回现金，使现金持有量上升
B. 计算出来的现金持有量比较保守，往往比运用存货模式的计算结果大
C. 当有价证券^(securities)日利息率下降时，企业应降低现金持有量的上限
D. 现金余额^{(cash balance)}波动越大的企业，最优现金返回线越高

2. [单选题]甲公司是一家生产和销售电暖气的企业，夏季是其生产经营淡季，应收账款、存货和应付账款处于正常状态。根据如下：甲公司资产负债表，该企业的营运资本筹资策略是（）。

A. 保守型筹资策略
B. 适中型筹资策略
C. 激进型筹资策略
D. 无法判断

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