证券发行与承销题库2022第八章可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市题库模拟考试题116

1. [单选题]发行可转换公司债券^{(convertible bonds)}的上市公司，其最近3个会计年度^{(fiscal year)}加权平均净资产收益率平均不低于（）。

A. A．5%
B. B．6%
C. C．7%
D. D．8%

2. [单选题]债券的成本可以看作是（）。

A. A．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格^{(market price)}相等的一个折现率
B. B．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值与目前债券的市场价格^{(market price)}相等的一个折现率
C. C．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值大于目前债券的市场价格^{(market price)}的一个折现率
D. D．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值小于目前债券的市场价格^{(market price)}的一个折现率

3. [单选题]发行分离交易的可转换公司债券^{(convertible bonds)}的上市公司，其（）。

A. A、最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元
B. B、最近1期末经审计的总资产^{(total assets)}不低于人民币10亿元
C. C、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
D. D、最近1期末经审计的总资产^{(total assets)}不低于人民币15亿元

4. [单选题]股东大会就发行证券事项作出决议，必须经（）通过。

A. 全体股东的1/2
B. 出席会议的股东的1/2
C. 全体股东的2/3
D. 出席会议的股东的2/3

5. [单选题]关于可转换公司债券^{(convertible bonds)}的发行规模，下列说法错误的是（）。

A. 可转换公司债券^{(convertible bonds)}的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定
B. 可转换公司债券^{(convertible bonds)}发行后，累计公司证券余额不得超过最近一期末净资产额的30％
C. 对于分离交易的可转换公司债券^{(convertible bonds)}，发行后累计公司债券余额不得高于最近一期末公司净资产额的40%
D. 预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

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