营运资本管理题库2022考试试题库(7AD)

1. [单选题]某公司根据存货模式确定的最佳现金持有量为100000元，有价证券^(securities)的年利率为10％。在最佳现金持有量下，该公司与现金持有量相关的现金持有总成本为（）元。

A. 5000
B. 10000
C. 15000
D. 20000

2. [单选题]关于流动资产的投资策略的说法，下列说法中不正确的是（）。

A. 保守型流动资产投资策略的流动资产投资规模最大
B. 保守型流动资产投资策略的风险最小，但收益性最差
C. 激进型流动资产投资策略的风险不大，但可期望获取的收益却是最大的
D. 适中的流动资产投资策略风险和收益适中

3. [多选题]下列关于应收账款的信用政策的说法中正确的有（）。

A. 企业在设定某一顾客的信用标准时，往往先要评估他赖账的可能性
B. 信用标准是指顾客获得企业的交易信用所应具备的条件，如果顾客达不到信用标准，便不能享受企业的信用或只能享受较低的信用优惠
C. 现金折扣策略是为了吸引顾客提前付款，企业对顾客在商品价格上所做的扣减
D. 信用期间指企业允许顾客从购货到付款^{(cash on delivery)}之间的时间，或者说是企业给予顾客的付款期间

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