标志着适应我国实际情况、融合国际先进经验的中国企业内部控制规

【名词&注释】

内部会计(internal accounting)、农业银行(agricultural bank)、战略部署(strategic deployment)、打破常规(break with convention)、主管部门(department in charge)、用户组和用户、实际情况(actual situation)、颁布实施(promulgation and implementation)、国际先进经验、反洗钱工作

[单选题]标志着适应我国实际情况^{(actual situation)}、融合国际先进经验的中国企业内部控制规范体系基本建成的是：（）。

A. 《商业银行内部控制指引》的颁布实施^{(promulgation and implementation)}
B. 《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》的颁布实施^{(promulgation and implementation)}
C. 《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的颁布实施^{(promulgation and implementation)}
D. 《内部会计控制规范——基本规范》等7项内部会计控制规范的颁布实施^{(promulgation and implementation)}

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学习资料：

[单选题]增设反洗钱信息管理系统（AMLS）用户组和用户管理员，需经（）签署意见后，交由本级行系统管理员进行创建及维护。

A. 网点主任
B. 支行行长
C. 反洗钱工作主管部门负责人
D. 二级分行行长

[单选题]下列职务可以由同一人担任的是：（）。

A. 信贷调查与审查
B. 信贷审查与审批
C. 信贷调查与贷后管理
D. 业务申请与审批

[单选题]关于创新与合规风险，描述错误的是（）。

A. 创新导致的合规风险总是负面的，风险极大
B. 创新，在很大程度上就是要打破常规
C. 创新面临的合规风险通常需要银行高管决策层和特定部门来进行战略部署与防范
D. 创新带来的合规风险需要银行执行操作层做好合规执行与信息反馈

[单选题]《企业内部控制评价指引》对企业内部控制评价（）等内容进行了清晰的阐述，为企业开展控制评价提供了详尽的依据。

A. 背景、作用及前景
B. 内容、程序、缺陷认定和评价报告
C. 国内外环境、国家战略和实施意义
D. 起草过程、人员组成和阶段安排

[单选题]年中如需变更检查方式、实施时间、检查重点等内容，由项目主办部门商协办部门审定，经（）审核并调整检查计划后执行。

A. 项目主办部门
B. 协办部门
C. 内控合规部门负责人
D. 内控合规部门

[单选题]由农业银行三名以上员工参与作案的贪污、受贿、挪用等案件。按照风险等级，应归为（）。

A. 重大类
B. 较大类
C. 关注类
D. 一般类

[多选题]在内控合规管理信息系统中，（）能对关联交易信息进行查询。

A. 关联方审核员
B. 关联方确认员
C. 关联交易业务审查人员
D. 关联交易内部人

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