为应付意料不到的现金需要，企业掌握的现金额取决于（）。

【名词&注释】

生产经营(production and management)、收支平衡(payment balance)、机会成本(opportunity cost)、企业集团(enterprise group)、高度集中(highly centralized)、开源节流、统收统支(unified revenue and expenditure)、应付账款(accounts payable)、流动资产投资、有价证券(securities)

[多选题]为应付意料不到的现金需要，企业掌握的现金额取决于（）。

A. A．企业临时融资的能力
B. B．企业资产总额的大小
C. C．企业愿冒现金短缺风险的程度
D. D．企业预测现金收支可靠的程度

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[单选题]下列关于集团企业现金统收统支^{(unified revenue and expenditure)}模式的说法中，错误的是（）。

A. A．企业的－切现金收入都集中在集团总部的财务部门
B. B．现金收支的批准权高度集中
C. C．有利于企业集团实现全面收支平衡
D. D．有利于调动成员企业开源节流的积极性

[单选题]某公司持有有价证券^(securities)的年利率为6％，公司的最低现金持有量为4000元，现金回归线为10000元。如果公司现有现金22000元，根据现金持有量的随机模型，此时应投资于有价证券^(securities)的金额是（）元。

A. A．0
B. B．14000
C. C．12000
D. D．10000

[单选题]下列关于流动资产投资策略的说法中，正确的是（）。

A. A．在紧缩的流动资产投资策略下，企业维持低水平的流动资产与销售收入比率。这里的流动资产指的是所有的流动资产
B. B．紧缩的流动资产投资策略的风险低于宽松的流动资产投资策略
C. C．紧缩的流动资产投资策略的收益低于宽松的流动资产投资策略
D. D．从理论上来说，最优的流动资产投资规模等于流动资产的持有成本与短缺成本之和最低时的流动资产占用水平

[多选题]存货的缺货成本包括（）。

A. A．停工损失
B. B．产成品缺货造成的拖欠发货损失
C. C．丧失销售机会的损失
D. D．存货占用资金的应计利息

[单选题]成本分析模式分析预测其总成本最低时的现金持有量是（）。

A. 最佳现金持有量=min（管理成本+机会成本+短缺成本）
B. 最佳现金持有量=min（管理成本+机会成本+交易成本）
C. 最佳现金持有量=min（机会成本+短缺成本）
D. 最佳现金持有量=min（管理成本+交易成本+短缺成本）

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