2022第七章营运资金管理题库专业知识每日一练(05月27日)

1. [单选题]某企业年初从银行贷款100万元，期限1年，年利率为10％，按照贴现法付息，则年末应偿还的金额为（）万元。

A. A．70
B. B．90
C. C．100
D. D．110

2. [单选题]与持有存货有关的成本不包括（）。

A. A．取得成本
B. B．储存成本
C. C．缺货成本
D. D．转换成本

3. [单选题]某企业现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额^{(compensation balance)}等因素的基础上确定的现金最低控制线为10000元，估计企业每日现金流量变动的标准差为100元，持有现金的年机会成本为14．4％(－年按照360天计算)，每次有价证券^(securities)转换为现金或现金转换为有价证券^(securities)的成本为150元。则根据随机模型确定的最佳现金持有量为（）元。

A. A．10250
B. B．11412
C. C．10100
D. D．10198

4. [多选题]在我国，发行短期融资券需要满足的条件有（）。

A. 发行对象是机构投资者，不向社会公众发行和交易
B. 发行人为非金融企业
C. 企业可以自行销售融资券
D. 融资券可以采用实名记账方式，也可以不采用实名记账方式

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