【名词&注释】
工作制度(working system)、工作报告(work report)、创业板上市公司(listed companies on gem)、中国证监会(china securities regulatory commission)、履行职责(acquittal)、发行股票、招股说明书(prospectus)、会计年度(fiscal year)、法律意见书、评估基准日(valuation date)
[单选题]资产评估报告的有效期为()。
A. A、评估报告日起的l年
B. B、评估报告日起的2年
C. C、评估基准日(valuation date)起的1年
D. D、评估基准日(valuation date)起的2年
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学习资料:
[单选题]发行人在主板上市公司首次公开发行股票,不得有在最近()个月内未经法定机关核准,擅自公开或者变相公开发行过证券。
A. 6
B. 12
C. 18
D. 36
[单选题]自中国证监会核准发行之日起,发行人应在()内发行股票。
A. 3个月
B. 6个月
C. 12个月
D. 2年
[单选题]在中国证监会将核准文件交发行人的当日或者发行公司刊登招股说明书(prospectus)的前()中午12:00以前,发行人应向发行监管部提交“承诺函”。
A. 1个工作日
B. 2个工作日
C. 3个工作日
D. 4个工作日
[多选题]盈利预测审核报告预测期间的确定原则为()。
A. 如果预测是在发行人会计年度(fiscal year)的前6个月作出的,则为预测时起至该会计年度(fiscal year)结束时止的期限
B. 如果预测是在发行人会计年度(fiscal year)的前6个月作出的,则为预测时起至下一会计年度(fiscal year)结束时止的期限
C. 如果预测是在发行人会计年度(fiscal year)的后6个月作出的,则为预测时起至不超过下一会计年度(fiscal year)结束时止的期限
D. 如果预测是在发行人会计年度(fiscal year)的后6个月作出的,则为预测时起至该会计年度(fiscal year)结束时止的期限
[多选题]关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序,下列说法正确的是()。
A. 发行人为自主创新企业的,应当在专项意见中说明发行人的自主创新能力
B. 中国证监会在收到申请文件后,在10个工作日内作出是否受理的决定
C. 出现不符合发行条件事项的,中国证监会可以撤回核准决定
D. 自中国证监会做出不予核准决定之日起6个月后,发行人可再次提出股票发行申请
[多选题]发审委委员应当及时提出回避的情形为()。
A. 发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事、监事、经理或者其他高级管理人员
B. 发审委委员或者其亲属持有发行人的股票,可能影响其公正履行职责
C. 发审委委员或者其所在工作单位近三年来为发行人提供保荐等服务,可能妨碍其公正履行职责
D. 发审委会议召开前,与本次所审核发行人及其他相关单位或者个人进行过接触,可能影响其公正履行职责
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