证券发行与承销题库2022第四章首次公开发行股票的准备和推荐核准程序题库模拟在线题库274

1. [多选题]辅导机构应结合辅导工作的实际进展，针对通过各种渠道了解的问题，提出整改建议，整改建议至少应包括（）。

A. A．整改所要达到的目标
B. B．解决问题的措施
C. C．解决问题的时间期限
D. D．解决问题的责任人

2. [多选题]根据《第1号准则》的规定，在招股说明书中，发行人应披露影响本行业发展的有利和不利因素^{(the plus and minus factors)}，包括（）。

A. A．产业政策
B. B．产品特性
C. C．技术替代
D. D．国际市场冲击

3. [多选题]盈利预测审核报告预测期间的确定原则为（）。

A. A、如果预测是在发行人会计年度^{(fiscal year)}的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度^{(fiscal year)}结束时止的期限
B. B、如果预测是在发行人会计年度^{(fiscal year)}的前6个月作出的，则为预测时起至下一会计年度^{(fiscal year)}结束时止的期限
C. C、如果预测是在发行人会计年度^{(fiscal year)}的后6个月作出的，则为预测时起至不超过下一个会计年度^{(fiscal year)}结束时止的期限
D. D、如果预测是在发行人会计年度^{(fiscal year)}的后6个月作出的，则为预测时起至该会计年度^{(fiscal year)}结束时止的期限

4. [单选题]被重组方重组前一个会计年度^{(fiscal year)}年末的资产总额或前一个会计年度^{(fiscal year)}的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，申报财务报表至少需包含重组完成后的最近（）财务报表。

A. 1期
B. 2期
C. 3期
D. 4期

5. [多选题]《保荐办法》要求发行人就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责（）。

A. 首次公开发行股票并上市
B. 上市公司发行新股
C. 中国证监会认定的其他情形
D. 上市公司发行可转换公司债券

6. [多选题]审计意见共分为以下几类（）。

A. 无保留意见^{(clean opinion)}
B. 非无保留意见^{(clean opinion)}
C. 保留意见
D. 无法表示意见

7. [多选题]在创业板上市公司首次公开发行股票时，发行人董事会应当依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案、募集资金使用的可行性等作出决议，并提请股东大会批准。决议的内容应当包括（）。

A. 股票的种类和数量
B. 发行对象
C. 价格区间和定价方式
D. 募集资金使用用途

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