某企业按年利率10％从银行借入款项800万元，银行要求企业按贷款

【名词&注释】

永久性(permanent)、临时性(temporary)、流动资产(current assets)、资金来源(capital source)、成本上升(cost up)、补偿性余额(compensation balance)、有价证券(securities)、可接受的(acceptable)、长期负债(long term liability)、有效年利率(effective annual interest rate)

[单选题]某企业按年利率10％从银行借入款项800万元，银行要求企业按贷款限额的15％保持补偿性余额，存款利率为2％，该借款的有效年利率^{(effective annual interest rate)}为（）。

A. 11.41％
B. 11.76％
C. 12％
D. 12.11％

查看答案&解析 查看所有试题

学习资料：

[单选题]下列关于现金最优返回线的表述中，正确的是（）。

A. 现金最优返回线的确定与企业可接受的^(acceptable)最低现金持有量正相关，与最高现金持有量负相关
B. 有价证券^(securities)日利息率增加，会导致现金最优返回线上升
C. 有价证券^(securities)的每次固定转换成本上升，会导致现金最优返回线上升
D. 当现金的持有量高于或低于现金最优返回线时，应立即购入或出售有价证券^(securities)

[多选题]以下筹资策略说法中正确的有（）。

A. 在保守型筹资策略下，波动性流动资产的资金来源既可以是临时性负债，也可以是长期负债^{(long term liability)}、自发性负债和权益资本
B. 在激进型筹资策略和适中型筹资策略下，波动性流动资产的资金来源都只能是临时性负债
C. 在适中型筹资策略下，波动性流动资产的资金来源是自发性负债
D. 无论何种筹资策略，波动性流动资产的资金来源只能是临时性负债

本文链接：https://www.51bdks.net/show/04gnok.html