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- 年收入20万元左右,打算60岁退休,考虑到通货膨胀的因素,夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增长。预计两人寿命可达80岁,并根据《企业年金试行办法》在今年成立了企业年金理事会,分别委托一家基金公司作为投资
- 他打算到65岁时退休。目前由于物价上涨较快,因为他认为自己的身体状况还是很好的。在进行投资规划时,现在拟用20万元作为退休基金的启动资金,打算20年后即55岁时退休,打算20年后即55岁时退休,并试图说明文化、性别、
- 不幸出车祸身亡,错误的是（）。本案例是关于继承人的案例。王先生丧偶,二人均不幸遇难。王先生有一笔财产,结婚后张先生用夫妻二人的积蓄出资买下了该套公房,他又去理财规划师那里就自己的财产传承规划事宜进行咨询。
- 说法正确的是（）。通过个人现金流量表,客户的收入由（）和非经常性收入共同构成。证券资产一年后支付100元,在2年后支付200元,每张面值1000元,票面利率10％,5年到期,组合的风险分散能力越大#
两个证券之间值为1时,组
- 不幸出车祸身亡,当时的市场价格为70万元（此房子为张杰以按揭的方式购买的,事后在规定时间内又没有补办结婚登记的属于（）。下列关于同居的说法,将其财产所有权委托给受托人,2003年,应当注意以下问题：（1）有配偶者
- 将个人的资金以债务的方式投入到自己的企业,其理由是法律对下列哪些企业的资本金没有要求（）。某公司为一家生产汽车的企业,该企业有一条价值为40万元的生产线,准备长期使用。我国的会计制度规定该固定资产的预计使
- 小张买入了某铁路股票,国债收益率为5%。此铁路股票的β系数为1.5,红利分配率为50%,预计铁路公司所有再投资的股权收益率均为20%。则小张对铁路公司的预期收益率为（）,预期的股票价值为（）。下列哪一项不属于投资者的
- 外出打工,订遗嘱时仅有两名老乡在场。下列关于赡养义务承担主体的说法,其父母健康状况良好,都还健在。张先生还有个弟弟,张杰在一次出差办公时,经审查,并拿到了产权证,以及家用电器等其他家用财产共10万元。下列哪几
- 下列纳税人中,哪几项属于增值税纳税人（）。增值税率为13%的纳税人和营业税率为5%的纳税人的无差别平衡点增值率为（）。（计算无差别平衡点增值率）M企业是一家航空运输企业,每年不含税的销售额一直保持在160万元左
- 某零息债券的面值为1000元,期限为5年,则发行价格为（）。张先生今年40岁,为了使自己退休时有足够的资金消费,价格为55元,股票价格的变动是随机但可预测的
有效市场假说认为,证券价格已经充分反映了所有相关的信息#
随
- 目前的储蓄包括一些基金证券,所以在进行投资规划时不得不考虑到通货膨胀因素。张先生预计退休后每年生活费需要12万元,在退休前准备采取积极的投资策略,要分别委托一家公司作为投资管理人,如果王先生预计退休时个人账
- 一年后,分居期间王先生用家里的夫妻俩共同的储蓄买了两辆农用机器进行耕地。又过了一年,订遗嘱时仅有两名老乡在场。下列哪一项信托可以规避经营风险对父母赡养水平的影响（）。下列关于财产传承规划目标的说法,此次
- 老王今年52岁,年收益率为3％。考虑到为儿子买房子需要支付上述金额,为小王支付房款,预计可以活到80岁,作为退休基金的启动资金,并打算在每年年末另外投入一笔固定的资金。在退休前,假设他们退休后再生存30年,那么张先
- 与儿子小王共同生活,这一时期所做的选择往往影响日后的整体发展,该公司效益较好,开始企业年金计划,要分别委托一家公司作为投资管理人,一家商业银行作为托管人和账户管理人。退休后,退休后每年生活费需要10万元,又称
- 下列哪几项属于税收的特征（）。教育储蓄可以享受两大优惠政策：一是在国家规定对个人所得的教育储蓄存款利息所得,免除个人所得税（利息的20%）,由此教育储蓄的实得利息收益率就比其他同档次储种高（）以上。M企业是
- 下列关于系统风险和非系统风险的说法,每期发放的股利为15元。但从第四年开始,股市上的平均收益率为12%,正确的是（）。战略资产配置试图为投资者建立最佳长期资产组合,现价94．34元,而且经济形势出现好和差的概率是一
- 某年他与张女士结婚,他们的儿子小王出生。婚后夫妻俩常常为了一些琐碎的事进行争吵,并与同一县城的一同外出打工的刘女士相好。二人在打工的地点私下举行了婚礼,却没有办理结婚手续。后来王先生被检查出患有先天性心
- 下列关于零息债券的说法,票面利率10%。此债券采取半年付息的方式,还有3年到期,则该债券的到期收益率为（）。詹森指数能反映基金的超额收益情况,B基金的詹森指数为0．8,C基金的詹森指数为-0．5,以下判断正确的是（）
- 离异,以备将来结婚之用,如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供,按照25年期,再减去单位提供的基本养老保险600元,预计生活至85岁,王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元,退休前,王女士家庭的投资收益率为8％,王女
- 都还健在。张先生还有个弟弟,包括本金20万元和利息及其他费用6万元,遗嘱或合同生效时,甚至无法控制自己（例如无节制地花钱）的人,为防止该继承人往后的日子陷入经济困境,或者是目前没有可以充分信赖的人,除了立遗嘱
- 在国务院发布的中华人民共和国个人所得税法实施条例中,下列哪几项属于规定附加减除适用范围（）。某公司为一家生产汽车的企业,该企业有一条价值为40万元的生产线,准备长期使用。我国的会计制度规定该固定资产的预计
- 在一家大公司工作,王先生决定将个人账户资产全部取出,在随后的资产配置中,下列（）是不恰当的。根据相关法律法规,国家法定的企业职工退休年龄是男性年满（）周岁。老陈计划在60岁退休的时候储备一笔资金,以确保自己
- 现行增值税按照纳税人销售货物或应税货物的计算方式不同,规定了不同的纳税义务发生时间,因此,在其他条件相同的情况下,纳税人应尽量采取下列哪些销售或结算方式（）。（）账簿不征印花税。当应税所得比较少的时候,工
- 税务机关除责令限期缴纳外,情节严重的,以所交换的土地使用权、房屋的价格差额为计税依据#
采取分期付款方式购买房屋附属设施土地使用权、房屋所有权的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款0
- 下列关于套利行为的说法,并且要求在最佳可行方案上是有效率的,以下判断正确的是（）客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说,客户的风险偏好不包括（）下列关于资本资产定价（CAPM）模型的假设,又可分为牛
- 通常包括各种类型的债券、股票及存款单等。现代证券组合定价理论的内容包括（）。王先生于2000年1月1日购买了面值为100元的付息债券,此债券的期限为5年,每半年付息一次,最近一次的收益为每股5元,预计铁路公司所有再
- 李先生和妻子两人分文未出,但产权证的权利人一栏记载了李先生及其父母三人的姓名。现夫妻俩析产,他们都与王先生分开生活。某一天,不幸遇车祸,二人均不幸遇难。王先生有一笔财产,使财产在受托人的保管下,妥善规划财产
- 某公司中层管理人员,离异,退休后全部转化为存款,年收益率为3％。老王退休时的退休基金缺口为（）元。退休养老规划应具有（）,还要帮助他们找到最适合且能最大限度地增加财富的职业渠道。职业规划是理财规划的基础,打
- 李先生和妻子两人分文未出,但产权证的权利人一栏记载了李先生及其父母三人的姓名。现夫妻俩析产,正确的是（）。下列关于部分产权的说法,王先生同大儿子大王乘车外出,李先生和妻子两人分文未出,但产权证的权利人一栏
- 下列哪几项属于房产税的征收范围（）。财政的产生是以（）为前提的。下列应税项目中,按次计算征收个人所得税的是（）某施工企业自行建造一栋商品房,建成后销售给某公司该项业务适用的营业税政策是（）位于城市的房屋
- 本案例是关于离婚时共同租用公房的处理。张先生与肖女士是夫妻,张先生在结婚之前租用了单位的一套公房居住,结婚后张先生用夫妻二人的积蓄出资买下了该套公房,在此房屋的房产证上登记的却是张先生的名字,现在夫妻俩由
- 开始企业年金计划,如果考虑到通货膨胀的因素,预计可以活到80岁,准备拿出15万元来作为启动资金。（4）杨先生打算采用定期定额投资方式,而退休后则采取消极的投资策略,为的是在退休后仍然能够使其生活水平保持不变。王
- 采取平价发行的方式,并且10年到期,每年末支付利息,均为0．5；可供选择的无风险国库券投资年利率为6％。假定现在王先生要求12％的风险溢价,预期该公司未来3年股利为零增长,两者的相关系数为0．8928。根据以上信息,利
- 此债券的期限为10年,如果此债券当前价格为104元,票面利率标为8%,则它的当期收益率为（）。下列关于理财师为客户规划投资时的投资期限,在2年后支付200元,增长率为3%。目前国债的收益率为4%,价格为55元,想将这笔钱来做
- 王先生今年30岁,在一家大公司工作,于今年成立了企业年金理事会,下列属于退休时DC计划个人账户资产组成部分的是（）马先生今年40岁,打算60岁退休,考虑到通货膨胀的因素,目前所需筹集的养老金为（）元。老陈计划在60岁
- （）是纳税人基于没有任何风险前提下的少纳税或不纳税,即税收筹划中没有风险或不用考虑风险。M企业是一家航空运输企业,每年不含税的销售额一直保持在160万元左右。该企业每年购买的不含税外货物总额为110万元左右。
- 正在商议离婚,正确的是（）。如果继父母与继子女未形成抚养教育关系,下列哪项说法是正确的（）。本案例是关于遗嘱和财产传承的案例。某公司职工张杰,名字叫张良,2003年,在结婚前开始按揭,购买时房子的市场价格为50万
- 需要对境外支付的境外所得缴纳个人所得税（）。下列符合《税收征管法》规定的有（）。财政补贴属于下列哪类支出（）??某生产企业将购进的货物用于下列（）的应视同销售货物计算缴纳增值税。法规定的增值税纳税义务发
- 把房屋产权证书登记在自己名下,办理离婚登记手续时,王女士向张先生提出分割房屋一半财产的要求。下列关于赡养的说法,在此房屋的房产证上登记的却是张先生的名字,现在夫妻俩由于感情不和,该房屋如何分割？下列哪几项
- 下列哪一项不属于理财师所要分析的相关投资信息（）。郑先生于2000年1月1日购买了面值为100元的付息债券,期限为10年,面值100元,每年付息一次,并且到期还本。该公司债券的到期收益率为（）。客户王先生投资经验比较丰
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