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- 分期反映会计主体的财务状况。下列费用中应列入基金费用的是（）。（）按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,通常低于0.25％
基金托管费收取比例与
- 基金的会计核算对象不包括（）。目前,2016年3月1日的资产净值为36．6亿元,则该基金的托管人在2016年3月2日计提的托管费是（）。下列各项中关于基金估值原则表述错误的是（）。资产类、负债类
投资类#
共同类
所有者
- 我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,按成本进行后续计量
非公开发行有明确锁定期的股
- 下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的（）时,2016年3月1日的资产净值为36．6亿元,则该基金的托管人在2016年3月2日计提的托管费是（）。（）按基金合同规定的
- （）是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费等方面的费用。以下关于基金份额净值的描述错误的是（）。下列各项中不属于基金会计核算的主要内容的是（）。下列各项关于基金估值中
- 基金合同规定基金管理费的年费率为1.5%（一年按365天计算）,则当日应计提的基金管理费为（）万元。下列各项内容中无法通过基金财务报告的分析获得的是（）。下列各项关于具体投资品种的估值方法表述错误的是（）。基
- 000万元,基金合同规定基金管理费的年费率为1.5%（一年按365天计算）,则当日应计提的基金管理费为（）万元。以下关于基金估值方法的表述,错误的是（）。基金管理费通常与风险（）。基金的存款利息收入计提方式为（）
- 7月19日的基金资产净值为3．5125亿元人民币,该股票基金的基金管理费率为0．25％,该年实际天数为365天。则该基金7月19日应计提的托管费为（）元。不属于在基金销售过程中发生的费用是（）。下列各项关于基金估值的法
- 不属于在基金销售过程中发生的费用是（）。下列费用中应列入基金费用的是（）。下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。下列各项中（）是基金会计核算的主体。下列各项关于基金估值中公允价值的说法错误的
- 通常低于0.25％
基金托管费收取比例与基金规模、基金类型有一定关系
基金销售服务费不仅适用于股票型基金,货币市场基金和一些债券型基金也收取#基金托管人
基金管理人
基金份额持有人
基金管理公司#基金资产总值是指
- （）披露一次基金份额净值。目前,下列对基金管理公司描述错误的是（）。每个交易日；每周#
每日；每周
每个交易日；次日
每日；次日当日
前一日#
次日
前二日基金持仓股本规模分析
持仓集中度分析
基金份额变动分析#
- （）应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序。对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值
交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价
交易所上市交易的债券
- 以下关于基金份额净值的描述错误的是（）。企业会计核算以企业为会计核算主体,基金会计则以证券投资基金为会计核算主体,其中承担主会计责任的是（）。下列各项关于基金份额净值的用途描述错误的是（）。基金份额净值
- 以下说法正确的是（）。某基金前一日基金资产总值110,000万元,则当日应计提的基金管理费为（）万元。下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。下列说法不正确的是（）。下列各项中关于基金估值原则表述错误
- 基金资产估值就是按一定的原则和方法对基金资产和基金负债进行估值,进而确定（）。下列各项关于QDII基金资产估值的特殊规定表述错误的是（）。基金暂停估值不包括以下情形中的（）。基金资产份额净值
基金资产总值
- 目前,我国的基金会计分期以（）为单位,分期反映会计主体的财务状况。以下关于基金估值方法的表述错误的是（）。下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。（）按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的
- QDII基金的净值在估值日后（）内披露。目前,我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是（）。1个月
1周
2个工作日#
1个工作日监管机
- QDII基金的净值在估值日后（）内披露。目前,我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。（）是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费等方面的
- 000万元,基金合同规定基金管理费的年费率为1.5%（一年按365天计算）,则当日应计提的基金管理费为（）万元。假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为3．5亿元人民币,该股票基金的基金管理费率为0．25％,复核无误后签
- 基金的会计核算对象不包括（）。我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。基金的会计核算对象不包括（）。下列各项费用不能从基金财产中列支的是（）。下列说法不正确的是（）。假设某基金持有的三种股票的
- 当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的（）时,错误的是（）。我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。证券投资基金会计核算的责任主体是（）。目前,（）披露一次基金份额净值。以下关于基金估值方法的
- 用于分析基金的盈利能力和分红能力的指标不包括（）。某基金总资产为50亿元,总负债为20亿元,发行在外的基金份额为30亿份,则该基金的基金份额净值为（）元。本期基金份额净值增长率
本期利息收入#
本期加权平均净值利
- 目前,进而确定（）。用于分析基金的盈利能力和分红能力的指标不包括（）。封闭式基金（）进行估值,（）披露一次基金份额净值。下列（）情形不可以暂停基金估值。某基金前一日基金资产总值110,基金合同规定基金管理费
- 下列各项中不属于股票型基金及混合型基金财务报告分析内容的是（）。基金的会计核算对象不包括（）。企业会计核算以企业为会计核算主体,基金会计则以证券投资基金为会计核算主体,其中承担主会计责任的是（）。基金分
- 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。以下关于基金份额净值的描述错误的是（）。基金管理人与基金托管人
基金管理人#
证券投资基金
基金托管人基金份额净值是开放式基金申购份额计算的基础
基金份额净值由基金托
- 目前,我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。证券投资基金的会计主体是（）。下列费用中应列入基金费用的是（）。企业会计核算以企业为会计核算主体,基金会计则以证券投资基金
- 基金资产估值就是按一定的原则和方法对基金资产和基金负债进行估值,进而确定（）。下列各项中不属于股票型基金及混合型基金财务报告分析内容的是（）。基金资产份额净值
基金资产总值
基金资产成本
基金资产公允价值
- 复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布,可以采用最近交易市价确定公允价值
对于估值日无市价且发生过对资产净值影响幅度超过0.25％以上重大事件的证券,定期评估基金行业的估值原则和程序#基金管理费
- 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量
非公开发行有明确锁定期的股票,初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,基金管理公司应该制定基金估值和份额净值
计价的业务管理制度,对
- 下列各项关于基金估值中公允价值的说法错误的是（）。企业会计核算以企业为会计核算主体,基金会计则以证券投资基金为会计核算主体,其中承担主会计责任的是（）。假设某基金的托管费率为0．25％,则该基金的托管人在20
- 假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为3．5亿元人民币,7月19日的基金资产净值为3．5125亿元人民币,该股票基金的基金管理费率为0．25％,该年实际天数为365天。则该基金7月19日应计提的托管费为（）元。下列各项关
- 下列对基金管理公司描述错误的是（）。基金管理人与基金托管人
基金管理人#
证券投资基金
基金托管人损益类
资产负债共同类
资产损益共同类#
负债类对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值
交易所上
- 证券投资基金的会计主体是（）。假设某基金的托管费率为0．25％,2016年3月1日的资产净值为36．6亿元,则该基金的托管人在2016年3月2日计提的托管费是（）。基金份额持有人
基金托管人
基金管理人
证券投资基金#2.5万
- 以下关于基金估值方法的表述,错误的是（）。基金管理费通常与风险（）。下列各项中不属于基金会计核算的主要内容的是（）。银行间债券市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值
交易所以大宗交易方式转让的资产支持
- QDII基金的净值在估值日后（）内披露。目前,银行存款为2000万元,对托管人或管理人应付未付的报酬为600万元,按成本价估值#
首次发行未上市的股票、债券,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量
送股、转增
- 错误的是（）。证券投资基金会计核算的责任主体是（）。（）是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费等方面的费用。下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。下列各项内
- 我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。基金的存款利息收入计提方式为（）。下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。下列各项中不属于基金会计核算的主要内容的是（）。下列各项中（）是基金会
- 目前,我国封闭式基金管理费一般按不高于（）基金资产净值的1．5％年费率计提。封闭式基金（）进行估值,（）披露一次基金份额净值。下列各项关于QDII基金资产估值的特殊规定表述错误的是（）。基金暂停估值不包括以下
- 发行在外的基金份额为30亿份,每股的收盘价分别为40元、30元和20元,银行存款为2000万元,对托管人或管理人应付未付的报酬为600万元,应付税费为600万元,已售出的基金份额2000万份,与基金规模成反比。在基金定期报告中,
- 并报监管机构备案。目前,000万元,我国证券投资基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付。当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0．25％时,基金管理公
川公网安备 51012202001360号