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- 证券投资基金的会计主体是（）。基金资产估值就是按一定的原则和方法对基金资产和基金负债进行估值,进而确定（）。基金份额持有人
基金托管人
基金管理人
证券投资基金#基金资产份额净值
基金资产总值
基金资产成本
- 基金的会计核算对象不包括（）。下列说法不正确的是（）。损益类
资产负债共同类
资产损益共同类#
负债类基金资产估值的责任人是基金管理人
基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任
在进行基金估值和份额净值
- 基金的会计核算对象不包括（）。下列说法不正确的是（）。资产类、负债类
投资类#
共同类
所有者权益类和损益类基金资产总值是指基金全部资产的价值总和
基金资产净值是基金资产总值减负债
基金份额净值是基金资产净
- 以下关于基金估值方法的表述,错误的是（）。目前,我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。银行间债券市场交易的债券,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计
- 基金的会计核算对象不包括（）。下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。资产类、负债类
投资类#
共同类
所有者权益类和损益类基金估值偏高对基金份额申购者有利
基金估值偏低对基金份额赎回者有利
基金估值高低
- 关于基金估值,以下说法正确的是（）。为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,（）应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序。复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布
开放式基
- 不属于在基金销售过程中发生的费用是（）。下列各项关于基金份额净值的用途描述错误的是（）。基金转换费
赎回费
申购费
销售服务费#用于分析基金所投资股票的风格#
用于计算申购基金份额时的资金金额
用于计算赎回
- 目前,我国的基金会计分期以（）为单位,分期反映会计主体的财务状况。下列各项关于QDII基金资产估值的特殊规定表述错误的是（）。每日#
季度
每月
年度基金份额净值应当至少每周计算并披露一次
基金份额净值应当在估
- 不属于在基金销售过程中发生的费用是（）。在基金资产估值中,下列对基金管理公司描述错误的是（）。基金转换费
赎回费
申购费
销售服务费#应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序
- 基金资产估值就是按一定的原则和方法对基金资产和基金负债进行估值,进而确定（）。下列各项中关于基金估值原则表述错误的是（）。基金资产份额净值
基金资产总值
基金资产成本
基金资产公允价值#对于现有估值原则不
- 下列说法不正确的是（）。下列各项关于基金份额净值的用途描述错误的是（）。我国股票型封闭式基金按照0.25％的比例计提基金托管费
开放式基金根据基金合同的规定比例计提基金托管费,通常低于0.25％
基金托管费收取
- 下列各项中不属于股票型基金及混合型基金财务报告分析内容的是（）。下列各项关于具体投资品种的估值方法表述错误的是（）。基金分红能力分析
基金费用情况分析
基金份额变动分析
基金资产估值分析#交易所上市的有价
- 下列各项中（）不属于基金投资风格的分析。假设某基金的托管费率为0．25％,2016年3月1日的资产净值为36．6亿元,则该基金的托管人在2016年3月2日计提的托管费是（）。基金持仓股本规模分析
持仓集中度分析
基金份额变
- 用于分析基金的盈利能力和分红能力的指标不包括（）。某基金总资产为50亿元,总负债为20亿元,发行在外的基金份额为30亿份,则该基金的基金份额净值为（）元。本期基金份额净值增长率
本期利息收入#
本期加权平均净值利
- 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。以下关于基金份额净值的描述错误的是（）。基金管理人与基金托管人
基金管理人#
证券投资基金
基金托管人基金份额净值是开放式基金申购份额计算的基础
基金份额净值由基金托
- 基金资产估值就是按一定的原则和方法对基金资产和基金负债进行估值,进而确定（）。下列各项中不属于股票型基金及混合型基金财务报告分析内容的是（）。基金资产份额净值
基金资产总值
基金资产成本
基金资产公允价值
- 证券投资基金的会计主体是（）。假设某基金的托管费率为0．25％,2016年3月1日的资产净值为36．6亿元,则该基金的托管人在2016年3月2日计提的托管费是（）。基金份额持有人
基金托管人
基金管理人
证券投资基金#2.5万
川公网安备 51012202001360号