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- 下列属于凭证审查要点的有（）。重要空白凭证要视同现金管理,妥善保管,始终坚持做到（）。是否为本行社可以受理的合法凭证#
是否超过有效期限#
印鉴是否清晰、真实、齐全,是否与预留印鉴核对相符#
凭证、存单（折）
- 发现重要岗位和敏感环节工作人员涉黄、涉赌、涉毒以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为,要即行（）,并对其进行审计。移交司法机关
调离原岗位#
开除
停职审查
- 业务应用系统属于内部系统,加强安全管理,防范（）登陆业务应用系统。农村信用社在使用网银内部管理系统过程中,须配备（）名以上同级操作人员,以保证在操作中授权机制的实现。会计凭证的传递要符合（）要求。为加强内
- 省联社规定,县级行社要设立专职稽核部门,其涵义表示（）。利润分配科目的“未分配利润”账户的年末余额反映的是（）。《审计法》规定,被审计单位对审计机关依法作出的审计决定不服的,经法制机构负责人批准,并告知审计
- 被审计单位不配合内部审计工作、拒绝审计或者提供虚假资料、拒不执行审计结论或者报复陷害内部审计人员的,（）应当及时予以处理；构成犯罪的,移交司法机关追究刑事责任。审计机关
内部审计协会
单位主要负责人或者权
- 对稽查报告中所列问题,向被查单位发送《征求意见书》,被查单位（）内书面反馈意见,逾期不反馈意见视为同意。个人向信用社申请个人存款证明必须提供以下资料（）。有下列情况之一的,发卡机构可对持卡人的福祥卡进行止
- 农村信用社稽核工作是农村信用社对其业务经营管理活动的各项自律、自控机制进行的（）。若账户为部分冻结、部分止付状态,（）进行资金交易。《金融违法行为处罚办法》所称金融机构是指在中华人民共和国境内依法设立
- 被审计单位违反审计法规定,拒绝或者拖延提供与审计事项有关的资料的,或者提供的资料不真实、不完整的,或者拒绝、阻碍检查的,由（）责令改正,可以通报批评,给予警告；拒不改正的,依法追究责任。现金整点后每捆应在绳
- 《金融企业呆账准备提取管理办法》所称资产减值准备,是指金融企业对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的,用于弥补特定损失的准备,包括以下哪些内容（）。下列项目可以使用现金的有（）。贷款损失
- 标准风险系数暂定为（）。农村信用社稽核工作是农村信用社对其业务经营管理活动的各项自律、自控机制进行的（）。现金整点后每捆应在绳头结扣封签,在封签上应（）。个人网上银行理财业务中,可疑类60%,损失类100%#
关
- 根据《审计法》的规定,审计机关根据审计项目计划确定的审计事项组成审计组,一般情况下,向被审计单位送达审计通知书。“巴塞尔协议Ⅲ”在维持总资本充足率不变的基础上,要求一级资本充足率至少达到（）。假设抽样100户、
- 会计凭证的传递要符合（）要求。在核心业务系统中,转汇业务如果不需接入子系统,接收机构用（）做转汇对接处理。借款人王某在信用社借款1万元,期限半年,王某计划办理贷款展期,假如信用社同意展期,王某申请展期的时间
- 可在（）后向稽查单位申请复核,可在规定时间内向作出处罚决定单位的上一级管理部门申请复核,经贷款人同意,金融机构设立、合并、撤销分支机构或者代表机构的,应当经有权部门批准。未经批准,给予撤职直至开除的纪律处
- 根据《审计法》的规定,审计机关查询被审计单位在金融机构的存款时,应当持（）签发的查询通知书,并负有保密义务。根据《审计法》的规定,审计机关根据审计项目计划确定的审计事项组成审计组,一般情况下,应在实施审计的
- 商业银行推出金融创新产品和服务,应做到（）先行。关于可兑换残缺、污损人民币的说法,客户仍申请使用的,操作柜员应进行下列哪些操作（）。制度#
思想
规章
法律能辨别面额,票面剩余四分之三（含四分之三）以上,票面
- 报警设备应配有不间断电源和连续使用（）小时以上的备用电源。大额支付系统按不同的业务类型,转汇业务录入以后（在未复核时）,网银系统提供的报表有（）。《会计法》规定,下列哪些（）资料需要应当按照国家有关规定
- 稽核部门应就重要岗位和敏感环节工作人员的买卖股票行为建立（）制度。设臵企业网银的授权模式时,转账汇款功能必须选择（）。关于可兑换残缺、污损人民币的说法,正确的是（）。内部稽核
跟踪检查
内部报告#
强制休假
- 对持枪、管枪人员的审查每年不少于（）。资产负债表中的资产是根据其（）进行前后排列的。挂失人已办理正式挂失手续,但是未来办理补领新存折（单）或支取手续前又找到原存款凭证要求撤消挂失时,应提供（）。储户发生
- 枪支弹药的检查县级行社应（）,并登记。稽核方案应包括以下基本内容（）。每周不少于一次
每月不少于一次#
每季不少于一次
每年不少于一次稽核目的#
稽核方法和程序#
预定的执行人及执行日期#
稽核内容#
其他事项
- 发生重大刑事案件或灾害事故,应在（）小时内上报省联社。资产负债比例管理所指的备付金包括（）。2小时#
8小时
12小时
24小时现金#
业务周转金#
资本金
存放中央银行款项#
- 商业银行经营中的主要风险是（）。新企业会计准则所指政府补助,下列不属于的是（）。福祥卡换卡后,（）可以签约网银。A．信用风险#
B．利率风险
C．投资风险
D．竞争风险财政拨款
税收返还
财政贴息
增值税出口退税#
- 商业银行关联交易分为一般关联交易、重大关联交易。重大关联交易是指（）。网上银行为客户提供的企业贷款服务包括（）、贷款明细查询。关于凭证装订排列顺序说法正确的是（）。与一个关联方之间单笔交易金额占商业银
- 现金业务区的出入口应安装（）。下列资金凡属本年度应收而未收回的都应计算应收利息,纳入本年度损益核算（）。稽核的职能包括（）。防盗门
防尾随用缓冲式电控联动门#
拉闸门
不锈钢门未到期跨季、年度的各项贷款#
- 商业银行设立关联交易控制委员会,其负责人由（）。小额支付系统定期借记业务是指（）。《审计法》规定,审计人员实施审计时,应当按照下列哪些（）程序规定办理。商业银行董事会兼任
出资额最大的股东担任
一般董事担
- 业务库是指（）。个人客户通过网上银行办理活期存款转定期存款业务起存金额为（）。下列关于住房公积金存款计息的说法,正确的是（）。省联社资金业务管理办法规定,县级行社债券投资业务应严控（）,不得与证券公司、
- 未经依法批准,没收违法所得,没有违法所得的,（）的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员,给予撤职直至开除的纪律处分。法定盈余公积金按税后利润的（）%提取。当法定盈余公积累计达到注册资本的50%时,可不再提
- 《审计法》规定,审计机关依法查询被审计单位在金融机构的账户的,应当持（）签发的协助查询单位账户通知书。有关金融机构应当予以协助,并提供证明材料,审计机关和审计人员负有保密义务。省联社资金业务管理办法,县级
- 系统将提示到期,结息日按（）记付利息。在办理借记卡销卡交易时,操作正确的是（）。福祥借记卡单位卡的资金一律从其（）转账存入,其他未发生资金收付的有价单证,应通过表外科目核算。《人民币银行结算账户管理办法》
- 现金业务柜台应为砖石或钢筋混凝土结构,柜台高度应为（）。≥1100㎜
≥1000㎜
≥800㎜#
≤800㎜
- 《金融违法行为处罚办法》规定,金融机构设立、合并、撤销分支机构或者代表机构的,应当经有权部门批准。未经批准,金融机构擅自设立、合并、撤销分支机构或者代表机构的,给予警告,并处（）的罚款；对该金融机构直接负
- 不设金库的营业网点,营业终了实行的“三不留”是指（）。行社申请开办福祥便民卡业务应具备以下基本条件（）。下列不是我省农信社稽核工作考核评价基本原则的是（）。票据、登记薄、印章
钱、章、证（帐）#
现金帐、借
- 理事（董事）和高级管理人员的任职资格许可事项,拟任人应该自行政许可决定之日起的（）内到任,并向决定机关和所在地银监会派出机构报告。法律、行政法规另有规定的除外。设臵企业网银的授权模式时,转账汇款功能必须
- 没收违法所得,并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款,没有违法所得的,客户为防范风险,需要暂停证书服务,应到营业网点办理相关申请维护手续,柜员做（）操作,暂停证书服务功能。假币可以分为伪造币和变造币,下列假币（）属
- 拟任人在同一法人机构内、同类性质平行调整职务或改任较低职务的,不需重新申请任职资格。在该拟任人任职前应向拟任职所在地监管机构提交（）或经济责任审计报告及有关任职资料,拟任职所在地监管机构应向其原任职所在
- 《担保法》规定,以企业的设备和其他动产抵押的,办理抵押物登记的部门是（）。理事（董事）和高级管理人员的任职资格许可事项,拟任人应该自行政许可决定之日起的（）内到任,并向决定机关和所在地银监会派出机构报告。
- 《金融违法行为处罚办法》规定,商业银行为证券、期货交易资金清算透支或者为新股申购透支的,给予警告,没收违法所得,并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款,没有违法所得的,处（）的罚款。成本收入比的计算公式正确的是（
- 下列（）不属于“四双制度”。《湖南省农村信用社会计基本政策》第五十六条规定,确系无法归还的现金长款,经批准后作为计入当期（）；确系无法追回的短款,下列属可疑贷款特征的有（）。表外科目余额应与（）核对一致。
- 《审计法》规定,审计机关依法封存被审计单位有关资料和违反国家规定取得的资产的,应当持县级以上人民政府审计机关负责人签发的封存通知书,并在依法收集与审计事项相关的证明材料或者采取其他措施后解除封存。封存的
- 被审计单位对审计机关依法作出的审计决定不服的,提请审计机关的本级人民政府裁决。有特殊情况需要延长的,经法制机构负责人批准,可以适当延长,并处1万元以上10万元以下罚金；造成30日、30日
60日、60日
30日、60日
60
- 《审计法》规定,审计机关依法查询被审计单位以个人名义在金融机构的存款的,应当持（）签发的协助查询个人存款通知书。有关金融机构应当予以协助,并提供证明材料,审计机关和审计人员负有保密义务。现金业务区的出入口
川公网安备 51012202001360号