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- 银行业金融机构按诱发原因可以将风险划分为信用风险、操作风险、法律风险、（）。（）是我国会计核算工作最高层次的规范。自动柜员机现金应实行定期检查制度。使用网点的会计主管每周检查不少于一次,行（社）主任每
- 加强营业柜员管理,严禁发生下列行为（）。个人网上银行办理“活期转定期”业务中,审计机关依法查询被审计单位在金融机构的账户的,应当持（）签发的协助查询单位账户通知书。有关金融机构应当予以协助,并提供证明材料,
- 综合业务风险预警信息按照（）的原则,实行流程化处理。营业人员不准接受他人馈赠的（）等物品,以防不测。分类预警#
实时处理#
逐笔核实#
分级负责#药物#
香烟#
食品#
饮料#
- 银监会“十三条”规定：严格（）的分管与分存及销毁制度,坚决执行制度规定,并对此进行严格检查,对违规者进行严厉惩处。动态口令卡认证方式与数字证书认证方式相比,（）。农村合作金融机构内部控制评价应遵循以下原则（
- 营业前上班人员（值班员）应对（）及营业厅（室）内的门窗、金库门、保险柜、视频监控等部位进行全面检查,没有异常现象或运行正常方可开门营业。下列关于网银企业用户的说法正确的是（）。福祥借记卡持卡人在社（行
- 银监会“十三条”规定：对新客户大额存款和开设账户,要严格遵循（）的原则,洞察和了解该客户的一切主要情况,了解其业务及财务管理的基本状况和变化。固定资产计提折旧应通过“累计折旧”科目核算,并借记（）。了解你的客
- 营业终了,营业单位要及时清场,锁好门窗柜,做到“三断三不留”,“三断”是指：（）.同一会计年度内隔日发现的错账,正确的更正方式是（）《会计法》规定,以下哪些（）对象办理会计事务,应该必须遵守《会计法》。临柜人员营
- 安全基础防护设施包括（）。商业银行从事保险代理业务须取得《保险兼业代理许可证》,许可证有效期限为（）。进行个人网上银行账户信息维护时,修改功能可以修改（）。异地跨行自助设备（ATM机）交易手续费为（）。业
- 临柜人员营业前应做的准备工作（）。《金融违法行为处罚办法》规定,商业银行为证券、期货交易资金清算透支或者为新股申购透支的,给予警告,没收违法所得,并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款,没有违法所得的,处（）的罚
- 湖南省农村信用社深化“内控和案防制度执行年”活动的基本原则有（）。发生重大刑事案件或灾害事故,应在（）小时内上报省联社。下列资金凡属本年度应收而未收回的都应计算应收利息,纳入本年度损益核算（）。坚持做到学
- 银监会“十三条”规定包括规章制度建设、稽核建设、合规性监督和（）等内容。县级行社同业拆借实行限额管理,拆入和拆出最高限额分别不超过其各项存款余额的（）。加强营业柜员管理,严禁发生下列行为（）。行务管理公开
- 加强和完善（）之间的适时对账制度,对对账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。同时,要改善管理理念,改进技术手段。异地跨行自助设备（ATM机）交易手续费为（）。《湖南省内部审计办法》规定,内部审计机
- 上级派员对县级联社及其分支机构进行安全检查的“三证一陪同”的要求是指（）。《个人贷款管理暂行办法》规定,经贷款人同意,个人贷款可以展期。一年以上的个人贷款,展期期限累计与原贷款期限相加,不得超过该贷款品种规
- 商业银行审计委员会负责商业银行年度审计工作,并就审计后的财务报告信息的（）作出判断性报告,提交董事会审议。企业按照规定向住房公积金管理机构缴存的住房公积金应该贷记的科目是（）。会计人员不得代理下列哪些业
- 守库期间的基本要求有（）。银监会“十三条”规定：严格（）的分管与分存及销毁制度,坚决执行制度规定,并对此进行严格检查,对违规者进行严厉惩处。下列属于内部稽核机构职责的是（）。坚持双人守库#
监督管库人员同出
- 商业银行应当及时更新系统安全设臵、病毒代码库、攻击特征码、软件补丁程序等,不断完善安全控制措施,确保计算机信息系统的安全。以取得资产时实际发生的成本作为记账价值,具有下列哪些情形之一的,必须有（）以上人员
- 被审计单位违反审计法及实施条例的规定,拒绝拖延提供与审计事项有关的资料,或者拒绝、阻碍检查的,审计机关可以采取下列哪些（）措施。“转汇”交易金额超过（）,需要业务主管通过综合业务系统授权。理事（董事）和高级
- 县级以上人民政府审计机关负责指导和监督本行政区域内的内部审计工作,履行下列哪些（）职责。个人客户通过网上银行办理活期存款转定期存款业务起存金额为（）。网上银行客户跨行汇款金额在5万元以下（含）,长度每处
- 《湖南省内部审计办法》规定,内部审计人员若有下列哪些（）情形之一的,由本单位主要负责人或者权力机构依法处理；构成犯罪的,依法追究刑事责任.担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务,包括（
- 《湖南省内部审计办法》规定,正确的是（）。湖南省农村信用社深化“内控和案防制度执行年”活动的基本原则有（）。对本单位及所属单位财政收支、财务收支及相关经济活动进行审计#
对本单位及所属单位固定资产投资项目
- 《审计法》所称审计,是指审计机关依法独立检查被审计单位的（）以及其他与财政收支、财务收支有关的资料和资产,监督财政收支、财务收支真实、合法和效益的行为。公安机关、人民法院、检查机关冻结存款超过（）,视为
- 农村合作金融机构风险管理委员会由理事长（董事长）直接负责,由主任（行长）以及（）等部门负责人组成。“固定资产”账户按固定资产的（）反应其增减变动和结存情况。办理银行汇票业务出现（）情况之一时,应当主动发出
- 《审计法》规定,审计人员实施审计时,应当按照下列哪些（）程序规定办理。《湖南省内部审计办法》规定,被审计单位或者被审计对象应当自收到审计报告、审计决定之日起（）日内向内部审计机构报告审计决定执行情况。下
- 审计机关负责人在任职期间若有下列哪些（）情形的,须撤换。信用社接受捐赠的实物资产应记入（）。同名账户互转指收付款账户为同一企业（）。商业银行关联交易分为一般关联交易、重大关联交易。重大关联交易是指（）
- 《商业银行内部控制指引》规定,商业银行在办理代客资金业务时,应当防范风险措施是（）。借款人无力偿还贷款,即使处臵抵（质）押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分,预计（）应划入损失类。下列哪些部门有权冻结单
- 《湖南省内部审计办法》规定,被审计单位、被审计对象若有下列哪些（）情形之一的,可由本单位主要负责人或者权力机构依法处理；构成犯罪的,依法追究刑事责任。注册验资需开立临时账户的,应出具（）或有关部门的批文。
- 拟任人在同一法人机构内、同类性质平行调整职务或改任较低职务的,有下列（）情形的,拟任职所在地监管机构应书面通知拟任人及其所在合作金融机构重新申请任职资格。“清算资金往来”科目是资产负债共同类科目,其余额轧
- 《金融违法行为处罚办法》所称金融机构是指在中华人民共和国境内依法设立和经营金融业务的机构,具体包括下列哪些（）《金融违法行为处罚办法》规定,财务公司吸收非集团成员单位存款或者向非集团成员单位发放贷款,给
- 《会计法》规定,会计机构.会计人员应当下列哪些（）机关报告,接到报告的机关应当负责处理。当TIPS扣税冲正不成功时,应当作何种处理（）。客户委托办理小额支付跨行通存业务时,应向代理社（行）提交下列要件（）。USB
- 不动卡的清理范围应同时符合以下条件（）。下列既有查询权,又有冻结、扣划权的机构有（）。表外应收利息核销减免情况稽核的内容包括（）。担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务,包括（）。开
- 《金融违法行为处罚办法》规定,金融机构不得从事账外经营的行为有（）。（）是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件,是核准类银行结算账户合法性的有效证明。强调会计信息的（）,
- 《会计法》规定,以下哪些（）对象办理会计事务,应该必须遵守《会计法》。商业银行（）是本机构信息科技风险管理的第一责任人。低值易耗品采用分期摊销成本方法时,摊销期限最长不得超过（）年。新企业会计准则所指政
- 《会计法》规定,下列哪些（）资料需要应当按照国家有关规定建立档案,妥善保管。上级主管部门对营业网点查库时必须是（）。《人民币银行结算账户管理办法》规定哪些账户可以提取现金（）。会计凭证#
会计帐簿#
会计报
- 中国人民银行制定《金融违法行为处罚办法》的目的是（）。下列关于办理小额支付跨行通存通兑业务代理社（行）向客户收取手续费说法错误的是（）。“转汇”交易金额超过（）,需要业务主管通过综合业务系统授权。对稽查
- 《刑法》规定,下列哪些（）情形可以处5年以下有期徒刑或者拘役,应划分为（）类。《金融违法行为处罚办法》规定,处（）的罚款。现金支票的下列内容更改无效（）。不动卡的清理范围应同时符合以下条件（）。拟任人在同
- 《湖南省内部审计办法》规定,内部审计是指单位内部依法独立、客观地对本单位及其所属单位的经济活动、内部控制的（）进行监督和评价。“农民工银行卡”特色服务取现每笔每次收费标准为（）。同城跨行自助设备（ATM机）
- 必须在（）完成对差错资金的处理。对稽查报告中所列问题,向被查单位发送《征求意见书》,被查单位（）内书面反馈意见,逾期不反馈意见视为同意。信用社取得国家投资和政府补助等财政性资金的财务处理,下列属关注类贷款
- 增加或变更以下（）电子银行业务新业务品种须经批准：下列哪种是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件,是核准类银行结算账户合法性的有效证明。（）不设金库的营业网点,营业终了实
- 《担保法》规定,保证合同应当至少包括以下哪些（）内容。成本收入比的计算公式正确的是（）。《刑法》规定,下列哪些（）情形可以处5年以下有期徒刑或者拘役,并处1万元以上10万元以下罚金；造成临柜人员营业前应做的
- 申请银行卡应当符合以下（）条件。营业期间收取现金必须随时放入票箱,成扎（）万元以上要锁入营业间保险柜。下列关于网银账户限额的说法正确的是（）。稽核证据包括以下哪几种。（）经营状况良好,主要风险监管指标符
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