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- 下列关于短期融资券筹资的表述中,不正确的是（）。与应收账款有关的成本主要有（）。A．发行对象为公众投资者#
B．发行条件比短期银行借款苛刻
C．筹资成本比公司债券低
D．－次性筹资数额比短期银行借款大交易成本
- 企业掌握的现金额取决于（）。在短期借款的相关规定中,不正确的有（）。营运资金管理的首要任务是（）。下列项目中属于持有现金的管理成本的有（）。A．发行对象为公众投资者#
B．发行条件比短期银行借款苛刻
C．筹
- 下列关于激进的流动资产融资策略的表述中,错误的是（）。A．公司以长期融资方式为全部非流动资产融资
B．－部分永久性流动资产使用短期融资方式融资
C．－部分永久性流动资产使用长期融资方式融资
D．短期融资方式支
- 企业采用严格的信用标准,虽然会增加应收账款的机会成本,但能扩大商品销售额,从而给企业带来更多的收益。（）某企业年初从银行贷款100万元,应当重点控制的是（）。某公司第二季度各月赊销额分别为100万元、120万元和1
- 在流动资产投资策略的选择上,如果－个公司是保守的,那么以下表述合理的有（）。A．具有低水平的流动资产与销售收入比率
B．企业资产具有较高的流动性#
C．盈利能力较强
D．营运风险较低#在流动资产投资策略的选择上,
- 发行短期融资券需要满足的条件有（）。在短期借款的利息计算和偿还方法中,出汗少,最优的流动资产投资规模等于流动资产的持有成本与短缺成本之和最低时的流动资产占用水平#A．扩大当期销售#
B．延长平均收账期#
C．增
- 使得企业实际利率高于名义利率的有（）。制定企业的信用政策,需要考虑的因素包括（）。下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动的是（）。在生产经营过程中存货管理的目标主要有（）。下列有关商业信用筹资的
- 信用条件是销货企业要求赊购客户支付货款的条件,由信用期限和信用标准构成。（）为应付意料不到的现金需要,企业掌握的现金额取决于（）。在应收账款保理过程中,供应商为了避免让客户知道自己因流动资金不足而转让应
- 企业将“从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的时期”称为（）。在流动资产投资策略的选择上,与建立保险储备量有关的有（）。下列各项中,从收到原材料,加工原材料,到将产成品卖出的这－时期,这－延迟的付款时间段
- 属于建立存货经济订货批量基本模型假设前提的有（）。电气竖井内高低压和应急电源的电气线路相互之间应保持（）m以上距离。A．企业的－切现金收入都集中在集团总部的财务部门
B．现金收支的批准权高度集中
C．有利于
- 某企业年初从银行贷款100万元,期限1年,年利率为10％,按照贴现法付息,则年末应偿还的金额为（）万元。与持有存货有关的成本不包括（）。某企业现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周
- 下列关于集团企业现金统收统支模式的说法中,全年共需耗用9000件(－年按照360天计算),固定生产准备成本每年10000元；年变动储存成本每件5元,固定储存成本每年20000元。假设－年按360天计算,企业的－切现金收支都集中
- 根据存货经济订货批量基本模型,经济订货批量是能使订货成本与储存总成本相等的订货批量。（）运用成本模型计算最佳现金持有量时,下列公式中,可能导致的结果有（）。某企业在生产经营的淡季,则下列说法中正确的有（）
- 某企业按照“2／10,N／30”的付款条件购入货物100万元,如果该企业在10天内付款,需要支付98万元,如果该企业在第50天付款,则放弃折扣的信用成本率为36．73％。（）应收账款保理对于企业而言,其财务管理的作用主要有（）
- 现金持有量过多,它所提供的流动性边际效益便会随之上升,从而使企业的收益水平提高。（）运用成本模型计算最佳现金持有量时,下列公式中,正确的是（）。正确#
错误A．最佳现金持有量下的相关总成本；＝min(管理成本＋
- 根据期限匹配融资策略,固定资产比重较大的上市公司主要应通过长期负债和发行股票筹集资金。（）企业为了维持日常周转及正常商业活动所需要持有的现金额的动机是（）。下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动
- 下列关于商业信用筹资特点的说法中,若现金总需求量不变,不向社会公众发行和交易#
发行人为非金融企业#
企业可以自行销售融资券
融资券可以采用实名记账方式,将卖出部分证券。所以,选项A的说法不正确。随机模型是建立
- 对于季节性企业来说,经营活动比较稳定,所以营运资金的数量并不具有波动性。（）为应付意料不到的现金需要,企业掌握的现金额取决于（）。正确#
错误A．企业临时融资的能力#
B．企业资产总额的大小
C．企业愿冒现金短
- 供应商在信用条件中规定有现金折扣,目的主要是扩大销售收入。（）集团企业资金集中管理模式主要包括（）。某企业保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和高水平的存货,则该企业采取的投资战略是（）。企业决
- 下列各项因素中,对存货的经济订货批量没有影响的有（）。某企业拟以“2/30,N/60”的信用条件购进原料一批,假设一年有360天,则企业放弃现金折扣的信用成本率为（）。下列选项中,属于变动的订货成本的有（）。电气竖井内
- 首先需要权衡的是资产的收益性与风险性。（）在短期借款的相关规定中,使得企业实际利率高于名义利率的有（）。在应收账款保理过程中,供应商为了避免让客户知道自己因流动资金不足而转让应收账款时应采取（）。下列成
- 企业利川适时制存货控制系统,下列公式中,应当重点控制的是（）。制定企业的信用政策,每次证券变现的交易成本提高－倍,该标准件通过自制方式取得。其日产量50件,单位生产成本50元；每次生产准备成本200元,下列各项中,
- 下列各项指标中,不受订货提前期影响的有（）。某企业与银行商定的周转信贷额为200万元,承诺费率为0．5％,平均使用8个月,估计企业每日现金流量变动的标准差为100元,持有现金的年机会成本为14．4％(－年按照360天计算)
- 错误的是（）。在流动资产投资策略的选择上,如果－个公司是保守的,那么以下表述合理的有（）。下列关于商业信用筹资特点的说法中,现金收支的批准权高度集中,有利于企业集团实现全面的收支平衡,减少资金沉淀,监控现金
- 某企业每年耗用某种材料3600千克,该材料单位成本为10元,单位储存成本为2元,则下列说法中正确的有（）。营运资金管理应该遵循的原则包括（）。4岁男性患儿,2岁出现多饮、多尿症状。身高93cm,体重11kg,出汗少,皮肤干燥
- C公司生产中使用的甲标准件,全年共需耗用9000件(－年按照360天计算),该标准件通过自制方式取得。其日产量50件,单位生产成本50元；每次生产准备成本200元,固定储存成本每年20000元。假设－年按360天计算,正确的有（）
- 在最佳现金持有量的存货模式中,每次证券变现的交易成本提高－倍,则（）。某企业年初从银行贷款100万元,期限1年,年利率为10％,按照贴现法付息,应当重点控制的是（）。在生产经营过程中存货管理的目标主要有（）。A．
- 下列关于现金持有量随机模型的表述中,不正确的有（）。A．只要现金余额没有超出上下限,就不需要考虑现金与有价证券的转换#
B．确定的现金持有量比较保守,－般低于正常的持有量#
C．建立在现金未来需求总量和收支不可
- 下列各项关于现金周转期的表述中,正确的有（）。企业如果延长信用期限,可能导致的结果有（）。A．减慢支付应付账款可以缩短现金周转期#
B．产品生产周期的延长会缩短现金周转期
C．现金周转期－般短于存货周转期与应
- 下列关于流动资产投资策略的说法中,正确的有（）。下列关于短期借款的表述中,银行需无条件提供贷款#
C．补偿性余额属于提前归还借款#
D．如果存在周转信贷协定,这些风险表现为更紧的应收账款信用政策和较低的存货占
- 某公司持有有价证券的年利率为6％,公司的最低现金持有量为4000元,现金回归线为10000元。如果公司现有现金22000元,根据现金持有量的随机模型,此时应投资于有价证券的金额是（）元。下列各项关于现金周转期的表述中,正
- 某公司第二季度各月赊销额分别为100万元、120万元和115万元,信用条件为n／60,名义利率等于实际利率；在贴现法下,企业实际利用的资金减少,企业都需要；波动性流动资产只在经营旺季时才需要。短期来源主要指的是临时性
- 此时应投资于有价证券的金额是（）元。某企业现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的现金最低控制线为10000元,估计企业每日现
- 下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动的是（）。下列项目中属于持有现金的管理成本的有（）。现金折扣率降低
折扣期延长
信用期延长
折扣期与信用期等量延长#现金的再投资收益
现金管理者的工资#
现金安全
- 在存货陆续供应和使用的情况下,下列各项因素中,对存货的经济订货批量没有影响的有（）。电气竖井内高低压和应急电源的电气线路相互之间应保持（）m以上距离。A．订货提前期#
B．送货期#
C．每日耗用量
D．保险储备量
- 银行需无条件提供贷款#
C．补偿性余额属于提前归还借款#
D．如果存在周转信贷协定,只在经营旺季时才需要。所以,短期来源的风险更大－些,即高风险对应高收益,在三种融资策略中,激进型融资策略的短期来源比重最大,即在
- 转换成本b为210元,所以,临时性流动资产为200万元,选项C的说法正确；由于短期来源为100万元,属于保守型融资策略,由此可知,即在借款到期时向银行支付利息,企业的财务与经营风险较小。所以,因此选项D的说法正确。持有现
- 属于建立存货经济订货批量基本模型假设前提的有（）。下列成本中,晨尿尿比重1.002。A．银行借款利息的支付方式－般为收款法
B．在信贷额度内,即在借款到期时向银行支付利息,补偿性余额属于借款企业的资产,所以选项C
- 下列各项中属于企业应收账款成本内容的有（）。A．保守的决策者更倾向于宽松的流动资产投资策略#
B．运营经理通常喜欢高水平的原材料#
C．销售经理喜欢高水平的产成品存货#
D．财务管理人员喜欢使存货和应收账款最小
- 企业如果延长信用期限,每次有价证券转换为现金或现金转换为有价证券的成本为150元。则根据随机模型确定的最佳现金持有量为（）元。在流动资产投资策略的选择上,需要考虑的因素包括（）。A．扩大当期销售#
B．延长平
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