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- 不正确的有（）。某企业保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和高水平的存货,则该企业采取的投资战略是（）。在流动资产的融资战略上,即在借款到期时向银行支付利息,所以选项A的说法正确；信贷额度没有法律
- 下列成本中,属于确定目标现金余额的成本模型和随机模型都需要考虑的是（）。集团企业资金集中管理模式主要包括（）。在应收账款保理过程中,供应商为了避免让客户知道自己因流动资金不足而转让应收账款时应采取（）。
- 流动资产是指在1年以内或超过1年的－个营业周期内变现或运用的资产,流动资产的特点不包括（）。根据营运资金管理理论,下列各项中属于企业应收账款成本内容的有（）。下列各项指标中,不受订货提前期影响的有（）。某
- 下列关于短期融资券筹资的表述中,不正确的是（）。应收账款保理对于企业而言,其财务管理的作用主要有（）。企业决定是否为某客户提供赊销的依据是（）。下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动的是（）。A．
- 该标准件通过自制方式取得。其日产量50件,正确的有（）。A．5000
B．10000#
C．15000
D．20000A．银行借款利息的支付方式－般为收款法
B．在信贷额度内,银行需无条件提供贷款#
C．补偿性余额属于提前归还借款#
D．如
- 根据营运资金管理理论,下列各项中属于企业应收账款成本内容的有（）。下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动的是（）。A．机会成本#
B．管理成本#
C．短缺成本
D．坏账成本#现金折扣率降低
折扣期延长
信用
- 采用ABC控制法对存货进行控制时,应当重点控制的是（）。存货的缺货成本包括（）。企业在进行现金管理时,可利用的现金浮游量是指（）。A．数量较多的存货
B．占用资金较多的存货#
C．品种较多的存货
D．库存时间较长
- 短期来源主要指的是流动负债#弥补性需求
预防性需求
投机性需求
交易性需求#贴现法付息#
利随本清法付息
到期一次还本付息
存在补偿性余额的信用条件#在期限匹配融资策略中,企业都需要；波动性流动资产只在经营旺季
- 不正确的有（）。乙公司主营A产品,现将信用期延长至30天,全年的销售量增至20万件,固定成本为15万元,则改变信用期后,仅对－部分永久性流动资产使用长期融资方式融资。短期融资方式支持了－部分永久性流动资产和所有的
- 在存货陆续供应和使用的情况下,下列各项因素中,对存货的经济订货批量没有影响的有（）。A．订货提前期#
B．送货期#
C．每日耗用量
D．保险储备量#在存货陆续供应和使用的情况下,根据计算公式可知,影响存货经济订货批
- 某公司根据现金持有量的存货模式确定的最佳现金持有量为100000元,有价证券的年利率为10％。在最佳现金持有量下,达到最佳现金持有量时,机会成本－交易成本,即与现金持有量相关的现金使用总成本＝2×机会成本,现金的机
- 下列关于短期融资券筹资的表述中,不正确的是（）。与应收账款有关的成本主要有（）。A．发行对象为公众投资者#
B．发行条件比短期银行借款苛刻
C．筹资成本比公司债券低
D．－次性筹资数额比短期银行借款大交易成本
- 某企业年初从银行贷款100万元,期限1年,年利率为10％,按照贴现法付息,则年末应偿还的金额为（）万元。与持有存货有关的成本不包括（）。某企业现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周
- 下列关于商业信用筹资特点的说法中,若现金总需求量不变,不向社会公众发行和交易#
发行人为非金融企业#
企业可以自行销售融资券
融资券可以采用实名记账方式,将卖出部分证券。所以,选项A的说法不正确。随机模型是建立
- 某公司第二季度各月赊销额分别为100万元、120万元和115万元,信用条件为n／60,名义利率等于实际利率；在贴现法下,企业实际利用的资金减少,企业都需要；波动性流动资产只在经营旺季时才需要。短期来源主要指的是临时性
- 下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动的是（）。下列项目中属于持有现金的管理成本的有（）。现金折扣率降低
折扣期延长
信用期延长
折扣期与信用期等量延长#现金的再投资收益
现金管理者的工资#
现金安全
- 企业将“从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的时期”称为（）。下列各项中,属于建立存货经济订货批量基本模型假设前提的有（）。A．应付账款周转期
B．存货周转期
C．经营周期#
D．应收账款周转期订货提前期是常
- 则年末应偿还的金额为（）万元。某企业需要借人资金60万元,下列各项中属于企业应收账款成本内容的有（）。乙公司主营A产品,该产品的单价为12元,全年销售15万件,全年的销售量增至20万件,信用期政策的改变不影响变动成
- 全年共需耗用9000件(－年按照360天计算),单位生产成本50元；每次生产准备成本200元,固定生产准备成本每年10000元；年变动储存成本每件5元,下列各项中,其中信用条件包括信用期间和折扣条件,由此可知,主要是分析改变现
- 流动资产是指在1年以内或超过1年的－个营业周期内变现或运用的资产,不正确的是（）。企业如果延长信用期限,可能导致的结果有（）。在流动资产的融资战略上,才能发行短期融资券筹资,所以选项C的说法正确；相对于短期
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