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- 在流动资产投资策略的选择上,所以选项A错误；这将导致更高的流动性(安全性),所以选项B、D正确；但会导致更低的盈利能力,所以选项C错误。信用政策包括信用标准、信用条件和收账政策,其中信用条件包括信用期间和折扣条
- 宽松的流动资产投资策略下,企业将保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和存货。在这种策略下,由于较高的流动性,企业的财务与经营风险较小。所以,选项A的说法正确；运营经理通常喜欢高水平的原材料,以便满足
- 下列项目中属于持有现金的管理成本的有（）。现金的再投资收益
现金管理者的工资#
现金安全措施费用#
现金不足间接损失现金的管理成本,是指企业因持有一定数量的现金而发生的管理费用。例如管理者的工资、安全措施费
- 制定企业的信用政策,需要考虑的因素包括（）。A．资本成本#
B．收账费用#
C．存货数量#
D．现金折扣#信用政策包括信用标准、信用条件和收账政策,其中信用条件包括信用期间和折扣条件,由此可知,选项D是答案；信用期的
- 在营运资金管理中,企业将“从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的时期”称为（）。企业决定是否为某客户提供赊销的依据是（）。A．应付账款周转期
B．存货周转期
C．经营周期#
D．应收账款周转期信用标准#
收账政
- 某企业现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的现金最低控制线为10000元,估计企业每日现金流量变动的标准差为100元,持有现金的
- 企业为了维持日常周转及正常商业活动所需要持有的现金额的动机是（）。弥补性需求
预防性需求
投机性需求
交易性需求#企业的交易性需求是企业为了维持日常周转及正常商业活动所需持有的现金额。
- 在流动资产投资策略的选择上,如果－个公司是保守的,那么以下表述合理的有（）。A．具有低水平的流动资产与销售收入比率
B．企业资产具有较高的流动性#
C．盈利能力较强
D．营运风险较低#在流动资产投资策略的选择上,
- 某公司持有有价证券的年利率为6％,公司的最低现金持有量为4000元,现金回归线为10000元。如果公司现有现金22000元,根据现金持有量的随机模型,此时应投资于有价证券的金额是（）元。下列各项关于现金周转期的表述中,正
- 在存货陆续供应和使用的情况下,下列各项因素中,对存货的经济订货批量没有影响的有（）。电气竖井内高低压和应急电源的电气线路相互之间应保持（）m以上距离。A．订货提前期#
B．送货期#
C．每日耗用量
D．保险储备量
- 运用成本模型计算最佳现金持有量时,下列公式中,正确的是（）。某企业年初从银行贷款100万元,期限1年,年利率为10％,按照贴现法付息,则年末应偿还的金额为（）万元。A．最佳现金持有量下的相关总成本；＝min(管理成本
- 应收账款保理对于企业而言,其财务管理的作用主要有（）。A．融资功能#
B．减轻企业应收账款的管理负担#
C．减少坏账损失、降低经营风险#
D．改善企业的财务结构#应收账款保理对于企业的财务管理作用体现在：(1)融资
- 某企业的波动性流动资产用短期来源融通,永久性资产以长期融资方式来融通,其采取的融资战略是（）。保守融资战略
激进融资战略
期限匹配融资战略#
极端融资战略在期限匹配融资战略中,永久性的流动资产和固定资产以长
- 乙公司主营A产品,该产品的单价为12元,变动成本率为60%。原有信用期为20天,全年销售15万件,全年的销售量增至20万件,固定成本为15万元,信用期政策的改变不影响变动成本率,则改变信用期后,投资需要资金400万元,故企业需
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