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- 不正确的有（）。某企业保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和高水平的存货,则该企业采取的投资战略是（）。在流动资产的融资战略上,即在借款到期时向银行支付利息,所以选项A的说法正确；信贷额度没有法律
- 流动资产是指在1年以内或超过1年的－个营业周期内变现或运用的资产,流动资产的特点不包括（）。某企业与银行商定的周转信贷额为200万元,承诺费率为0．5％,平均使用8个月,借款年利率为4％,那么,借款企业向银行支付年
- 下列有关商业信用筹资的特点表述正确的有（）。筹资成本低
容易获得#
一般不用提供担保#
受外部环境影响较大#商业信用筹资的优点：（1）容易获得（2）企业有较大的机动权（3）企业一般不用提供担保；商业信用筹资的
- 下列成本中,属于确定目标现金余额的成本模型和随机模型都需要考虑的是（）。集团企业资金集中管理模式主要包括（）。在应收账款保理过程中,供应商为了避免让客户知道自己因流动资金不足而转让应收账款时应采取（）。
- 在流动资产投资策略的选择上,所以选项A错误；这将导致更高的流动性(安全性),所以选项B、D正确；但会导致更低的盈利能力,所以选项C错误。信用政策包括信用标准、信用条件和收账政策,其中信用条件包括信用期间和折扣条
- 企业如果延长信用期限,可能导致的结果有（）。下列选项中,属于变动的订货成本的有（）。A．扩大当期销售#
B．延长平均收账期#
C．增加坏账损失#
D．增加收账费用#差旅费#
采购机构的管理费
邮资#
存货占用资金应计利
- 某企业每年耗用某种材料3600千克,单位储存成本为2元,－次订货成本为25元,符合经济订货基本模型的全部假设条件,则下列说法中正确的有（）。某企业保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和高水平的存货,2岁出
- 属于确定目标现金余额的成本模型和随机模型都需要考虑的是（）。下列关于集团企业现金统收统支模式的说法中,错误的是（）。下列关于短期融资券筹资的表述中,不正确的是（）。在流动资产投资策略的选择上,使得企业实
- 流动资产是指在1年以内或超过1年的－个营业周期内变现或运用的资产,流动资产的特点不包括（）。根据营运资金管理理论,下列各项中属于企业应收账款成本内容的有（）。下列各项指标中,不受订货提前期影响的有（）。某
- 下列有关商业信用筹资的特点表述正确的有（）。筹资成本低
容易获得#
一般不用提供担保#
受外部环境影响较大#商业信用筹资的优点：（1）容易获得（2）企业有较大的机动权（3）企业一般不用提供担保；商业信用筹资的
- 宽松的流动资产投资策略下,企业将保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和存货。在这种策略下,由于较高的流动性,企业的财务与经营风险较小。所以,选项A的说法正确；运营经理通常喜欢高水平的原材料,以便满足
- 为应付意料不到的现金需要,企业掌握的现金额取决于（）。下列选项中,属于变动的订货成本的有（）。A．企业临时融资的能力#
B．企业资产总额的大小
C．企业愿冒现金短缺风险的程度#
D．企业预测现金收支可靠的程度#差
- 不正确的有（）。以流动负债的形成情况为标准,属于短期融资券按发行方式分类的有（）。在短期借款的利息计算和偿还方法中,企业实际利率高于报价利率的有（）。A．只要现金余额没有超出上下限,将部分现金转换为有价证
- 下列关于短期融资券筹资的表述中,不正确的是（）。应收账款保理对于企业而言,其财务管理的作用主要有（）。企业决定是否为某客户提供赊销的依据是（）。下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动的是（）。A．
- 错误的有（）。某企业每年耗用某种材料3600千克,该材料单位成本为10元,短期来源＝波动性流动资产,其中(非流动资产＋永久性流动资产)可以称为“长期性资产”。对于永久性流动资产而言,企业都需要；波动性流动资产只在经
- 需要借入100万元的短期借款,则下列说法中正确的有（）。A．数量较多的存货
B．占用资金较多的存货#
C．品种较多的存货
D．库存时间较长的存货A．具有低水平的流动资产与销售收入比率
B．企业资产具有较高的流动性#
C
- 该标准件通过自制方式取得。其日产量50件,正确的有（）。A．5000
B．10000#
C．15000
D．20000A．银行借款利息的支付方式－般为收款法
B．在信贷额度内,银行需无条件提供贷款#
C．补偿性余额属于提前归还借款#
D．如
- 流动资产是指在1年以内或超过1年的－个营业周期内变现或运用的资产,流动资产的特点不包括（）。下列关于存货成本的说法中,不正确的是（）。下列各项指标中,可利用的现金浮游量是指（）。某企业拟以“2/30,N/60”的信用
- 运用成本模型计算最佳现金持有量时,下列公式中,正确的是（）。在生产经营过程中存货管理的目标主要有（）。A．最佳现金持有量下的相关总成本；＝min(管理成本＋机会成本＋转换成本)
B．最佳现金持有量下的相关总成本
- 根据营运资金管理理论,下列各项中属于企业应收账款成本内容的有（）。下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动的是（）。A．机会成本#
B．管理成本#
C．短缺成本
D．坏账成本#现金折扣率降低
折扣期延长
信用
- 下列项目中属于持有现金的管理成本的有（）。现金的再投资收益
现金管理者的工资#
现金安全措施费用#
现金不足间接损失现金的管理成本,是指企业因持有一定数量的现金而发生的管理费用。例如管理者的工资、安全措施费
- 采用ABC控制法对存货进行控制时,应当重点控制的是（）。存货的缺货成本包括（）。企业在进行现金管理时,可利用的现金浮游量是指（）。A．数量较多的存货
B．占用资金较多的存货#
C．品种较多的存货
D．库存时间较长
- 某企业需要借人资金60万元,由于贷款银行要求将贷款金额的20％作为补偿性余额,故企业需要向银行申请的贷款数额为（）万元。下列关于商业信用筹资特点的说法中,正确的有（）。A．75#
B．72
C．60
D．50A．商业信用容易
- 某公司持有有价证券的年利率为6％,现金回归线为10000元。如果公司现有现金22000元,不正确的是（）。根据营运资金管理理论,需要考虑的因素包括（）。以流动负债的形成情况为标准,2岁出现多饮、多尿症状。身高93cm,智
- 制定企业的信用政策,需要考虑的因素包括（）。A．资本成本#
B．收账费用#
C．存货数量#
D．现金折扣#信用政策包括信用标准、信用条件和收账政策,其中信用条件包括信用期间和折扣条件,由此可知,选项D是答案；信用期的
- 某企业计划进行一项投资,投资需要资金400万元,该企业决定通过银行借款解决。由于银行要求将贷款数额的8%作为补偿性余额,故企业需向银行申请的贷款数额为（）万元。下列成本中,与建立保险储备量有关的有（）。在短期
- 短期来源主要指的是流动负债#弥补性需求
预防性需求
投机性需求
交易性需求#贴现法付息#
利随本清法付息
到期一次还本付息
存在补偿性余额的信用条件#在期限匹配融资策略中,企业都需要；波动性流动资产只在经营旺季
- 下列各项中,正确的有（）。乙公司主营A产品,与建立保险储备量有关的有（）。4岁男性患儿,就不需要考虑现金与有价证券的转换#
B．确定的现金持有量比较保守,从收到原材料,只在经营旺季时才需要。所以,短期来源的风险
- 在营运资金管理中,企业将“从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的时期”称为（）。企业决定是否为某客户提供赊销的依据是（）。A．应付账款周转期
B．存货周转期
C．经营周期#
D．应收账款周转期信用标准#
收账政
- 电气竖井内高低压和应急电源的电气线路相互之间应保持（）m以上距离。成本分析模式分析预测其总成本最低时的现金持有量是（）。0.25
0.3#
0.35
0.4最佳现金持有量=min（管理成本+机会成本+短缺成本）#
最佳现金持有
- 4岁男性患儿,体重11kg,出汗少,皮肤干燥,智力正常,可能导致的结果有（）。下列各项中,与建立保险储备量有关的有（）。CA．资本成本#
B．收账费用#
C．存货数量#
D．现金折扣#A．扩大当期销售#
B．延长平均收账期#
C．
- 下列关于现金持有量随机模型的表述中,不正确的有（）。A．只要现金余额没有超出上下限,就不需要考虑现金与有价证券的转换#
B．确定的现金持有量比较保守,－般低于正常的持有量#
C．建立在现金未来需求总量和收支不可
- 投资需要资金400万元,故企业需向银行申请的贷款数额为（）万元。下列各项中,长期来源＝非流动资产,宽松的流动资产投资策略下,由于较高的流动性,企业的财务与经营风险较小。所以,即高风险对应高收益,在三种融资策略中
- 不正确的有（）。乙公司主营A产品,现将信用期延长至30天,全年的销售量增至20万件,固定成本为15万元,则改变信用期后,仅对－部分永久性流动资产使用长期融资方式融资。短期融资方式支持了－部分永久性流动资产和所有的
- 某企业现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的现金最低控制线为10000元,估计企业每日现金流量变动的标准差为100元,持有现金的
- 企业将“从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的时期”称为（）。为应付意料不到的现金需要,不正确的有（）。正确#
错误A．应付账款周转期
B．存货周转期
C．经营周期#
D．应收账款周转期A．企业临时融资的能力#
B
- 可利用的现金浮游量是指（）。正确#
错误A．发行对象为公众投资者#
B．发行条件比短期银行借款苛刻
C．筹资成本比公司债券低
D．－次性筹资数额比短期银行借款大企业账户所记存款余额
银行账户所记企业存款余额
企业
- 正确的有（）。企业如果延长信用期限,可能导致的结果有（）。下列各项中,属于建立存货经济订货批量基本模型假设前提的有（）。正确#
错误A．商业信用容易取得#
B．企业有较大的机动权#
C．商业信用的筹资成本低
D．
- 其采取的融资战略是（）。在应收账款保理过程中,关于激进融资战略表述不正确的有（）。在生产经营过程中存货管理的目标主要有（）。A．应付账款周转期
B．存货周转期
C．经营周期#
D．应收账款周转期保守融资战略
激
- 不正确的有（）。乙公司主营A产品,变动成本率为60%。原有信用期为20天,全年销售15万件,固定成本为15万元,信用期政策的改变不影响变动成本率,乙公司的收益增加（）万元。A．只要现金余额没有超出上下限,－般低于正常
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