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- 在外包合同中约定付款事宜时,应当选择分期付款方式,尾款应当在（）支付。某企业负责人关于信息化的下列说法中,错误的有（）企业应当重视履行社会责任,切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社
- 企业通过（）方面强调如何开展单位层面的内部控制。在采购相关单位中,业务部门主要负责（）。在企业中不相容职务一般有（）议事决策制度#
会计制度及信息系统#
资产控制
岗位任职资格#本单位采购预算编制的基础申报
- 企业应当制定计算机信息系统（）制度,对设备的新增、报废、流转等情况建档登记,统一管理。关于业务外包内部控制,下列说法正确的有（）企业发展战略因主观原因频繁变动会引起哪种结果（）企业将发展战略及其分解落实
- 自行开发基本流程的顺序是（）下列选项中,属于内部控制范畴内的风险应对策略有（）重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等,应当按照规定的权限和程序实行（）或者联签制度。办理对外投资业务的人员应
- 建立资产（）,采取资产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施,确保资产安全完整。行政事业单位的内部审计部门或岗位应当（）检查单位内部管理制度和机制的建立与执行情况,以及内部控制关键岗位及人员的设置情况
- 单位应当加强对建设项目档案的管理。做好相关文件、材料的（）工作。从内部控制的角度看,行政事业单位债务业务的风险主要体现为（）。（）审议批准政府预算草案后,即成为具有法律效力的政府预算。收集#
整理#
归档#
- 事业单位应当依法接受（）的监督。下列各项关于预算业务内部控制的表述中,正确的有（）。研讨会方式的内部控制制度自我评价程序是（）因市场突变、人为分割、竞争加剧、通货膨胀或紧缩、消费者购买力下降、原料采购
- （）在系统开发中具有举足轻重的地位。关于业务外包内部控制,下列说法正确的有（）企业全面预算一经批准下达,各预算执行单位应当认真组织实施,将预算指标层层分解,从（）落实到内部各部门、各环节和各岗位,形成全方
- 以下哪个适用自行开发的信息系统开发方式？（）应当制定与业绩考核挂钩的薪酬制度,切实做到薪酬安排与员工贡献相协调,体现（）优先,兼顾公平。办理对外投资业务的人员应当具备良好的职业道德,掌握（）等方面的专业知
- 在内部报告保管中,可以采取以下哪些措施？（）（）对股东大会负责,依法行使企业的经营决策权。企业哪些方面通常会涉及到商业秘密？（）企业应当建立内部报告保管制度,各部门应当指定专人按类别保管相应的内部报告#
- 事业单位支出包括（）。内部控制原理和方法在行政事业单位是普遍使用的,但建立和实施内部控制是一项（）的工作,适应性原则要求行政事业单位从单位实际情况入手,才能取得理想的控制效果下列各项中,构成单位内控规范实
- 行政单位预算包括（）。一般而言,行政事业单位的业务活动可以分为（）。《行政事业单位内部控制规范（试行）》（以下简称单位内控规范）将内部控制的基本原理与我国行政事业单位的实际相结合,梳理业务流程,瞄准内部
- 企业应从内部信息传递的哪些方面建立控制,来防止商业秘密泄露？（）下列有关企业内部控制目标的表述中,正确的有（）A, B, C, D企业经营管理合法合规#
追求利润最大化#
财务报告真实完整#
促进企业实现发展战略#
- 内部控制关键岗位主要包括（）。下列各项中,属于行政事业单位内部审计部门对内部控制的有效性进行自我评价内容的有（）。根据本单位实际情况,按照权责对等的原则,采取成立联合工作小组并确定牵头部门或牵头人员等方
- 企业哪些方面通常会涉及到商业秘密？（）（）对股东大会负责,依法行使企业的经营决策权。企业应当编制对外投资（）,它一般应包括：项目的必要性和依据、投资条件的初步分析、投资估算和资金筹措设想、经济效益和社会
- 单位内部控制的控制方法包括（）。下列有关行政事业单位预算管理组织体系的表述中,正确的是（）。对单位层面风险评估应包括以下哪些方面（）。行政事业单位的决策一般由（）决定。汽车空调系统中,干燥过滤器作用有（
- 针对反舞弊,企业可以采取哪些管控措施？（）在内部控制评价过程中,下列做法错误的有（）下列有关企业内部控制的表述中,确保信息传递的（）。企业应当重视和加强反舞弊机制建设,则企业可以据此直接认定内部控制有效
- 企业可以通过哪些方式加强反舞弊机制建设？（）企业应当建立规范的公司治理结构和议事规则,形成科学有效的职责分工和制衡机制。下列选项中,属于股东（大）会主要职责的有（）企业财务报告内部控制审计报告的审计意见
- 应当关注企业（）预算的执行情况。在内部报告保管中,可以采取以下哪些措施？（）董事会成员#
监事#
高级管理人员#
其他涉及信息披露有关部门的涉密人员#中央企业应当按照《企业内部控制基本规范》和配套指引的要求,
- 企业内部信息收集和传递应该遵循以下哪些原则？（）内部控制缺陷整改后,应当进行再测试后方能得出内部控制有效性的结论。下列关于再测试工作错误的有（）企业应当尊重员工人格,维护员工尊严,杜绝（）等各种歧视,保障
- 《行政事业单位内部控制规范》适用的范围包括（）。内部控制的原理和方法可以适用于行政事业单位所有的业务活动,但目前,单位内控规范暂定位于（）的内部控制,主要基于该活动是行政事业单位所共有的业务活动的考虑。
- 下列各项中符合有效控制原则的有（）董事会对股东大会负责,依法行使企业的（）。企业工程项目应当关注的风险包括下面的（）为了加强投资控制,公司聘请有实力的咨询公司做投资项目的可行性研究报告,明确投资方案、回
- 2011年,甲公司针对各类资金支出的审批权限和程序建立了专门的制度。2012年,甲公司对组织机构和岗位设置进行了调整,但甲公司没有及时对该制度进行修订,主持企业的生产经营管理工作。经理和其他高级管理人员的职责分工
- 单位进行经济活动业务层面的风险评估时,行政事业单位的风险评估工作小组可以是跨部门的,也可以设置在（）内,但必须从经济活动的业务特点出发,密切与各业务部门之间的联系,充分发挥相关部门的作用。行政事业单位的（
- 下列有关企业内部控制信息与沟通要素的表述中,结合生产经营实际需要,制定（）人力资源需求计划,完善人力资源引进制度,规范工作流程,工程监理人由于某原因请假三天,在此期间,不涉及企业外部的信息
信息系统生成与控制
- 详细记录企业执行评价工作的内容,重点关注的领域包括（）企业应当重视人力资源建设,结合人力资源现状和未来需求预测,制定人力资源总体规划和能力框架体系,优化人力资源整体布局,明确人力资源的引进、开发、使用、培
- 设计内部报告指标体系时,应当关注企业（）预算的执行情况。企业年度内部控制评价报告的基准日是（）关于信息系统内部控制,依法行使企业的（）。企业应当加强资金收付业务的预算控制,对于（）,企业可以采取哪些管控措
- 如有调整,应当按照国家有关规定报经批准。下列各项中,构成行政事业单位预算编制环节最主要的风险的是（）。单位应当加强对建设项目档案的管理。做好相关文件、材料的（）工作。单位进行经济活动业务层面的风险评估时
- 内容是否真实、完整,对有关经济活动实行统一管理。这称为（）。国家对事业单位实行（）预算管理办法。关于内部控制的基本特征错误的是（）单据来源是否合法#
单据格式是否正确
单据保存是否合规
单据填制是否清楚收
- 企业应当拓宽内部报告渠道,通过（）措施等多种有效方式,广泛收集合理化建议。重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等,应当按照规定的权限和程序实行（）或者联签制度。在工程竣工环节的主要工作不包
- 向上一级预算单位申报预算,且没有下级预算单位的行政单位,为（）。一级预算单位
二级预算单位
基层预算单位#
三级预算单位向上一级预算单位申报预算,且没有下级预算单位的行政单位,为基层预算单位。
- 单位应当按照（）,明确内部审批、审核、支付、核算和归档等支出各关键岗位的职责权限。行政事业单位应当加强货币资金的核查控制,指定（）定期和不定期抽查盘点库存现金,核对银行存款余额,抽查银行对账单、银行日记账
- （）应当协助企业负责人负责企业全面预算管理工作的组织领导。下列各项因素中,影响注册会计师确定内部控制审计收费的有（）担保业务不相容岗位不包括（）总会计师
分管会计工作的负责人
出纳
A和B#内部控制审计范围#
- 明确预算管理体制以及各预算执行单位的（）。在财务报表审计与财务报告内部控制审计中,注册会计师均需评价内部控制。下列说法正确的有（）企业应当贯彻（）为主的原则,采用多种形式增强员工安全意识,重视岗位培训,对
- 全面预算,是指企业对一定期间（）等作出的预算安排。企业年度内部控制评价报告的基准日是（）下列选项中,通常表明可能存在非财务报告重大缺陷的有（）企业发放的股利应由（）决定。（）应当协助企业负责人负责企业全
- 可以采取以下哪些措施？（）开始前#
开始中
开始后
都不正确Filter-polic可以实现对接收到的路由或者发布的路由进行过滤,Route-polic的功能较丰富#风险降低
风险规避
风险分担#
风险承受企业理念,企业制度,企业制度
- 单位应当实行内部控制关键岗位工作人员的（）,明确轮岗周期。下列各项中,不符合行政事业单位单位层面内部控制要求的是（）。单位进行经济活动业务层面的风险评估时,应当重点关注（）。单位进行经济活动业务层面的风
- 单位应当建立健全集体研究、专家论证和（）相结合的议事决策机制。淘汰法
民主表决
技术咨询#
归类法单位应当建立健全集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制。
- 企业全面预算一经批准下达,各预算执行单位应当认真组织实施,将预算指标层层分解,从（）落实到内部各部门、各环节和各岗位,形成全方位的预算执行责任体系。关于工程立项内部控制,下列说法正确的有（）企业开展研发活
- 单位内部控制的控制方法不包括（）。根据本单位实际情况,按照权责对等的原则,采取成立联合工作小组并确定牵头部门或牵头人员等方式,对有关经济活动实行统一管理。这称为（）。企业生产经营的起点是（）。信息内部公
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