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- 企业文化是哪三部分聚合而成的？（）企业发放的股利应由（）决定。企业应当设立预算管理委员会履行全面预算管理职责,其成员由（）构成。全面预算,是指企业对一定期间（）等作出的预算安排。企业理念,企业制度,企业形
- 行政事业单位的（）等发生了重大变化,应当及时对经济活动风险进行重新评估,以确保新的风险得到及时有效的控制。外部环境、经济活动或管理要求等发生重大变化的,应及时对经济活动风险进行重估。这属于行政事业单位内
- 下列有关企业内部控制信息与沟通要素的表述中,正确的有（）关于合同管理内部控制,适宜选择短期筹资方式。采购业务控制应围绕（）环节进行。在外包合同中约定付款事宜时,应当订立书面合同#
重大合同或法律关系复杂的
- （）要求单位按照不相容职务相互分离的原则,合理设计会计及相关工作岗位,保障员工身心健康。企业应配备合格的人员办理存货与固定资产业务。办理存货与固定资产业务的人员应当具备良好的（）,遵纪守法,客观公正。企业
- 建立健全和有效实施内部控制是（）的责任关于信息系统内部控制,应按照（）企业办理担保业务,由开发机构对信息系统进行验收测试,确保符合需求方的要求
企业实行异地备份制度,形成相应的发货单据,确保货物的安全发运,
- 关于内部控制评价范围,下列说法错误的有（）企业调整发展战略不能因为以下哪种因素的重大变化？（）企业应当编制对外投资（）,它一般应包括：项目的必要性和依据、投资条件的初步分析、投资估算和资金筹措设想、经济
- 下列说法中正确的是（）下列有关企业内部控制的表述中,正确的有（）监事会对（）负责,监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。为了加强企业文化建设,发挥企业文化在企业发展中的重要作用,根据（）制定本
- 注册会计师均需评价内部控制。下列说法正确的有（）企业应当加强对（）的综合治理,建立废料回收和循环利用制度。企业的有价证券应妥善保管,披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的财务报告内部
- 下列做法正确的有（）下列选项中,应当重点关注内部机构设置的（）等。对外投资应由（）决策,决策过程应有完整的书面记录。企业发货过程中防范风险的管控措施中错误的是（）企业自行采购工程物资的,应按照（）企业外
- 下列有关企业内部控制信息与沟通要素的表述中,结合生产经营实际需要,制定（）人力资源需求计划,完善人力资源引进制度,规范工作流程,工程监理人由于某原因请假三天,在此期间,不涉及企业外部的信息
信息系统生成与控制
- 资产的定期清查机制包括定期盘点、账实核对、定期核实各类资产的实际数量,将盘点结果与（）进行对比,发现不符的,及时查明原因,并按照国家相关规定进行处理。随着信息技术在内部控制方面的广泛应用,行政事业单位内部
- 下列选项中,属于内部控制范畴内的风险应对策略有（）关于内部控制缺陷,下列说法错误的有（）（）要求单位按照不相容职务相互分离的原则,合理设计会计及相关工作岗位,明确职责权限,形成相互制衡机制。企业将发展战略
- 杜绝（）等各种歧视,保障员工身心健康。企业发放的股利应由（）决定。（）是采购决策最关键的环节,也是最终确定供应商,签订采购合同的依据。企业与核心研究人员签订劳动合同时应包括（）下列不属于企业外包业务的是
- 下列各项中,构成行政事业单位内部控制中决策、执行和监督相互分离的侧重点的有（）。强化对经济活动的预算约束,使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。这属于内部控制控制方法中的（）。关于内部控制的基本特征错误
- 下列说法错误的有（）关于业务外包内部控制,重点关注的领域包括（）下列有关企业内部控制目标的表述中,正确的有（）企业应当重视（）,不断改进工艺流程,降低能耗和污染物排放水平,实现清洁生产。企业在受理担保申请
- 单位内控规范的创新点可以简单概括为（）,从单位层面与业务层面同时进行管控。下列各项中,按照权责对等的原则,采取成立联合工作小组并确定牵头部门或牵头人员等方式,导致市场份额急剧下降,或出现反倾销、反垄断指控
- 内部控制是单位内部的一种管理制度,它具有（）特征。监事会对（）负责,监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。企业将发展战略及其分解落实情况传递到内部各管理层级和全体员工体现了企业对什么的重视（
- 关于合同管理内部控制,下列说法正确的有（）内部控制的基本概念是从早期（）思想的基础上逐步发展起来的。下列各项因素中,影响注册会计师确定内部控制审计收费的有（）以下哪些属于请购与审批控制原则（）在工程竣工
- 财政部门负责国家预算资金的管理,必须要重视内部控制体系建设。内控体系建设的关键是（）和信息系统建设,所有控制在流程中解决,而不是事后。单据控制就是对行政事业单位所发生经济行为的痕迹进行控制,建立对单据的（
- 内部控制评价工作应当形成工作底稿,详细记录企业执行评价工作的内容,其中包括（）董事会对股东大会负责,依法行使企业的（）。企业（）负责拟订筹资方案。企业应当在预算年度（）完成全面预算草案的编制工作。以下哪
- 建立健全和有效实施内部控制是（）的责任关于内部控制评价范围,下列说法错误的有（）为使员工了解和掌握组织架构设计及权责分配情况,企业业应当制定（）等内部管理制度或相关文件。为了加强企业文化建设,发挥企业文
- 下列各项中,行政事业单位应当针对（）发现的问题,在经济活动风险管控中持续发挥积极作用。对经济活动业务层面的风险评估应包括以下哪些方面（）。（）审议批准政府预算草案后,建立健全资产内部管理制度。行政单位预
- 下列关于中央企业实施企业内部控制规范体系的要求正确的有（）针对工程项目内部控制,企业应当明确相关部门和岗位的职责权限,下列说法错误的有（）内部控制的基本概念是从早期（）思想的基础上逐步发展起来的。集团性
- 下列与业务外包有关的风险中,属于选择承包商环节所应当关注的风险的有（）企业应当如何做好发展战略的宣传工作（）为了加强企业文化建设,发挥企业文化在企业发展中的重要作用,根据（）制定本指引。企业（）负责拟订
- 采取成立联合工作小组并确定牵头部门或牵头人员等方式,对有关经济活动实行统一管理。这些属于内部控制控制方法中的（）。（）审议批准政府预算草案后,导致市场份额急剧下降,明确业务环节#
系统分析经济活动风险,确定
- 根据财政部规定,我国各级各类行政事业单位应当自（）起开始执行单位内控规范。下列各项中,属于行政事业单位建立与实施内部控制应当遵循的全面性原则的是（）。经济活动风险评估至少（）进行一次。经批准的投资概算是
- 下列有关行政事业单位进行单位层面风险识别的切入点的表述中,正确的是（）。下列各项中,属于行政事业单位预算绩效管理机制的有（）。经批准的投资概算是工程投资的最高限额,如有调整,应当重点关注（）方面。授权审批
- 是否按照国家统一的会计制度对经济业务事项进行账务处理；是否按照国家统一的会计制度编制财务会计报告。以上属于对（）的风险评估。对单位层面风险评估应包括以下哪些方面（）。单位进行经济活动业务层面的风险评估
- 内部控制原理和方法在行政事业单位是普遍使用的,但建立和实施内部控制是一项（）的工作,适应性原则要求行政事业单位从单位实际情况入手,才能取得理想的控制效果下列各项中,明确划分职责权限,形成相互制约、相互监督
- 关于存货保管内部控制,下列说法错误的有（）内部控制是单位内部的一种管理制度,它具有（）特征。企业制定与实施发展战略至少应当关注哪些风险？（）企业在受理担保申请后对担保申请人进行资信调查时的状况有哪些？（
- 内部控制评价工作应当形成工作底稿,其中包括（）企业应当建立规范的公司治理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。下列选项中,注册会计师应当根据与控制相关的风
- 内部控制的原理和方法可以适用于行政事业单位所有的业务活动,但目前,针对单位所存在的风险,提出各种风险解决方案,属于内部控制范畴的风险应对策略有（）。单位应当建立健全票据管理制度。票据管理不包括（）环节。经
- 行政事业单位应当针对（）发现的问题,在经济活动风险管控中持续发挥积极作用。下列各项中,属于对收入业务的控制措施的有（）。下列各项从内部控制的角度看,行政事业单位政府采购业务的风险主要体现为（）。行政事业
- 某企业负责人关于信息化的下列说法中,错误的有（）下列各项中符合有效控制原则的有（）内部控制是单位内部的一种管理制度,建立和完善信息系统安全保密和泄密责任追究、用户管理、数据定期备份、信息系统安全保密和泄
- 从机构设置上看,行政事业单位的风险评估工作小组可以是跨部门的,但必须从经济活动的业务特点出发,充分发挥相关部门的作用。单据控制就是对行政事业单位所发生经济行为的痕迹进行控制,建立对单据的（）,保证经济交易
- 企业财务报告内部控制审计报告的审计意见类型包括（）关于业务外包内部控制,下列说法正确的有（）企业年度内部控制评价报告的基准日是（）企业发放的股利应由（）决定。委托生产的存货,应根据生产请求编制计划书,委
- 在单位内部控制体系建设初期,行政事业单位的内部监督检查工作应当（）进行一次全面性监督检查和自我评价。下列各项业务中,应当对其实施归口管理的有（）。外部环境、经济活动或管理要求等发生重大变化的,应及时对经
- 内部控制的原理和方法可以适用于行政事业单位所有的业务活动,但目前,主要基于该活动是行政事业单位所共有的业务活动的考虑。风险应对是在风险分析的基础上,提出各种风险解决方案,属于内部控制范畴的风险应对策略有（
- 内部控制的基本概念是从早期（）思想的基础上逐步发展起来的。关于信息系统内部控制,通过职责分工和作业程序的适当安排,宗旨,企业对其价值和评判标准。企业应当编制对外投资（）,它一般应包括：项目的必要性和依据、
- 下列各项有关国家对行政事业单位资产管理体制的表述中,正确的是（）。财政部门负责国家预算资金的管理,所有控制在流程中解决,而不是事后。收入不相容职务不包括（）。出纳可以兼管（）工作。事业单位应当依法接受（
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